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关联交易出至那本会计书
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何江何老师
职称：中级会计师,高级会计师,税务师
4.98
解题: 3.65w
引用 @ 絮夏0 发表的提问：
关联交易的问题 例题是个人向关联公司借款，视同关联交易。是否认定为账外收入，交个税？
你好同学，这个是一年以上不还的算是分红。要交个人所得税。
106楼
2023-06-05 19:50:59
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絮夏0：回复何江何老师 老师，您说的和我想问的不是一个，可能我表达的不太清楚
2023-06-05 20:18:27
絮夏0：回复何江何老师 这么说吧个人和关联公司发生借款，公司要交什么税
2023-06-05 20:41:12
何江何老师：回复絮夏0借款公司不交税的，这个你放心不交。
2023-06-05 20:52:58
絮夏0：回复何江何老师 关联企业向个人借款呢？
2023-06-05 21:15:44
何江何老师：回复絮夏0也是不用交税的，借款都是往来，不交税。
2023-06-05 21:33:05
宋生老师
职称：注册税务师/中级会计师
4.98
解题: 14.66w
引用 @ 宝宝爱山竹 发表的提问：
公司没有关联交易，所得税年报的这个关联交易表怎么填呀
您好！填0提交就行了。
107楼
2023-06-06 19:07:43
全部回复
宝宝爱山竹：回复宋生老师 @宋老师：填不了0呀，是带勾选的呀
2023-06-06 19:23:53
宋生老师：回复宝宝爱山竹您好！那你试试看能不能直接申报。
2023-06-06 19:47:39
宝宝爱山竹：回复宋生老师 @宋老师：我刚才问了一下12366，她说没有关联交易就不用填写这个表，跟去年的不一样是吗？
2023-06-06 20:03:45
宋生老师：回复宝宝爱山竹您好！这个看地方的。有的地方是可以不填。有的是要申报，但是0申报。
2023-06-06 20:21:04
蒋飞老师
职称：注册税务师,高级会计师考试（83分）,中级会计师
4.99
解题: 7.05w
引用 @ 会计 发表的提问：
自然人股东无偿将资金借给公司使用属于关联交易，那么在在所得税汇算清缴的时候要填写关联交易的表吗？
你好！ 关联交易，是企业关联方之间的交易，关联交易是公司运作中经常出现的而又易于发生不公平结果的交易。
108楼
2023-06-06 19:31:37
全部回复
蒋飞老师：回复会计公司与上述关联方发生的关联交易属于正常的商业交易行为，对公司保证顺利实现生产经营目标、实现股东利益最大化有积极意义；此次交易价格按同期银行贷款利率确定，遵循公允、公平、公正的原则，没有损害公司及中小股东利益，未对公司独立性造成影响，主营业务未因上述关联交易对关联方形成依赖。
2023-06-06 19:56:28
蒋飞老师：回复会计你好！ 借款利率按同期银行贷款利率确定，就可以了
2023-06-06 20:25:39
蒋飞老师：回复会计不要填写关联交易的表的
2023-06-06 20:37:34
QQ老师
职称：中级会计师
4.98
解题: 9.02w
引用 @ 邈嫣雨灵 发表的提问：
老师：请问怎么理解关联交易，我不知道怎么才算有无关联交易？
https://baike.sogou.com/m/fullLemma?lid=188241&fromTitle=%E5%85%B3%E8%81%94%E4%BA%A4%E6%98%93#lemmaHome 看看这里对你有帮助
109楼
2023-06-06 19:42:36
全部回复
陈诗晗老师
职称：注册会计师,中级会计师,专家顾问
4.98
解题: 3.57w
引用 @ 画饼 发表的提问：
为什么28题的投资没视同未实现关联交易损益
你把那个题目发出来一下，同学。
110楼
2023-06-06 19:50:59
全部回复
画饼：回复陈诗晗老师 现在可以看到题目图片吗
2023-06-06 20:43:05
陈诗晗老师：回复画饼28题目 这里19年调整后的利润1200-2000/10×3/12 20年1500-2000/10 然后×持股比例，你看一下
2023-06-06 21:01:54
陈诗晗老师：回复画饼27你这里才需要考虑土地的利润部分调整 你这里共同控制 20重大影响不考虑
2023-06-06 21:25:07
陈诗晗老师：回复画饼28这里重大影响，不考虑的
2023-06-06 21:54:16
朴老师
职称：会计师
4.97
解题: 20.9w
引用 @ *西柚小姐 发表的提问：
老师，我想请问一下，我老板有两家公司，19年的股东分别是甲乙两人，股权分别占99%和1%，19下半年重新建立B公司，股东同样是甲乙二人，但是股权倒过来是1%和99%，甲乙两家公司在19年都存在交易，请问需要做关联报表吗？
你好，占股２５％以上才是关联企业的
111楼
2023-06-07 18:33:37
全部回复
*西柚小姐：回复朴老师 那意思就是不用做关联报表，但是我已经做上去了喔，那怎么办呢
2023-06-07 19:04:53
朴老师：回复*西柚小姐作废了就可以了哦
2023-06-07 19:22:28
玲老师
职称：会计师
4.99
解题: 37.73w
引用 @ 修楼梯 发表的提问：
关联企业发生业务交易有什么影响？
您好，没有什么影响，企业之间实际有真实业务往来是可以的，正常做账就可以，然后年报时需要填写关联方申报表
112楼
2023-06-07 18:48:16
全部回复
修楼梯：回复玲老师 税务上会有风险提示吗？
2023-06-07 19:00:45
玲老师：回复修楼梯您好，真实业务正常做账缴纳税款没有什么风险
2023-06-07 19:15:27
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.9w
引用 @ Lili 发表的提问：
同一个法人的两个公司之间有短期资金往来，算是关联交易吗？
你好，这个会构成关联交易的
113楼
2023-06-07 19:03:13
全部回复
Lili：回复邹老师 你好，关联交易要填写什么报表吗？会涉及税务问题吗？
2023-06-07 19:23:41
邹老师：回复Lili你好，在汇算清缴申报的时候需要填写关联交易表格 这个有借款利息吗？
2023-06-07 19:53:41
Lili：回复邹老师 没有利息和有利息有什么区别吗？
2023-06-07 20:10:22
邹老师：回复Lili你好，没有利息或者利息偏低，可能会被税局认定为不符合独立交易原则，可能被要求补税的
2023-06-07 20:29:27
Lili：回复邹老师 好的，明白了，谢谢老师！
2023-06-07 20:53:30
邹老师：回复Lili不客气，祝你学习愉快，工作顺利！ 希望对我的回复及时给予评价。谢谢
2023-06-07 21:08:30
袁老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.98
解题: 7.19w
引用 @ 菲童牛宝 发表的提问：
上市公司要提供避免关联交易说明什么意思，这个说明是要财务人来写的吗
就是防止防范通过关联交易调整利润，是财务写的
114楼
2023-06-07 19:26:10
全部回复
苏老师
职称：中级职称
5.00
解题: 0w
引用 @ 叶子 发表的提问：
从公司哪些的实际业务可以看出与这个公司关联交易的关系？
出售商品价格、资金借贷等。
115楼
2023-06-07 19:50:59
全部回复
QQ老师
职称：中级会计师
4.98
解题: 9.02w
引用 @ 粗暴的电灯胆 发表的提问：
A企业为B公司非控股股东，那A企业与B企业间的交易属于关联交易吗
A公司为海外公司
116楼
2023-06-19 19:20:41
全部回复
QQ老师：回复粗暴的电灯胆你好！属于关联方企业
2023-06-19 19:39:39
老王老师
职称：,中级会计师
4.98
解题: 0.61w
引用 @ mua! (*╯3╰) 发表的提问：
两家公司之间有销售买卖，而这两家公司是同一家公司全资投资的，那有买卖关系的两家公司存在关联交易吗。我认为是，但是那属于什么呢，关联表里面的内容就这些什么也不是啊
销售金额填哪里都不对啊
117楼
2023-06-19 19:26:12
全部回复
老王老师：回复mua! (*╯3╰)您好，有买卖关系的两家公司存在关联交易。但是那属于关联关系表，有形资产所有权交易表。
2023-06-19 19:46:35
梵一老师
职称：注册会计师,中级会计师,初级会计师
4.97
解题: 0.09w
引用 @ 向阳の花 发表的提问：
同一法定代表人的关联企业，没有业务往来，但是有租房交易，算关联交易吗？
属于关联交易
118楼
2023-06-19 19:32:58
全部回复
钟存老师
职称：注册会计师,中级会计师,CMA,法律职业资格
4.98
解题: 3.91w
引用 @ 碧蓝的啤酒 发表的提问：
老师你好，请问夫妻二人各开一个同类的公司，都是法人，两个公司算关联交易吗？ 如果夫妻二人在两个同类的公司任股东，这两个公司算关联交易吗？谢谢！
同学你好 很高兴为您服务解答 都不属于关联企业，不属于关联交易
119楼
2023-06-20 18:19:34
全部回复
陈诗晗老师
职称：注册会计师,中级会计师,专家顾问
4.98
解题: 3.57w
引用 @ 美美哒 发表的提问：
老师，您好！请教您一个问题，我司通过集团资金池借贷，且我司是独立核算的公司，那这个属于关联交易吗？如属于关联交易，可是资金池无法确认关联方，那在年度汇算清缴中，关联方填报时如何填写呢？
你好，同学。 那你这不用填写关联 企业相关的
120楼
2023-06-20 18:35:44
全部回复
美美哒：回复陈诗晗老师 意思是资金池借款往来是不属于关联方交易吗？
2023-06-20 19:07:27
陈诗晗老师：回复美美哒你这不属于，往来是正常的购销业务 的
2023-06-20 19:34:38
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