会计学堂辅导老师：回复宋生老师 这个单位说出纳做凭证

会计学堂辅导老师：回复宋生老师 然后会计在改凭证

宋生老师：回复会计学堂辅导老师你好！正常都是会计做凭证，但是企业内部如何安排，这个就看企业自己。

会计学堂辅导老师：回复宋生老师 出纳连借贷方都搞不清楚，动不动就给记错了，与其会计给改凭证，还不如会计直接做凭证呢

会计学堂辅导老师：回复宋生老师 出纳只知道库存现金，银行存款，对应的科目出纳不知道，所以这里的会计每一张凭证都得改 而且还没有原始凭证

宋生老师：回复会计学堂辅导老师您好！是啊。本身凭证就是会计做，出纳只做现金和银行存款明细账。

快乐满满：回复吴月柳 老师，什么叫“开张老板的现金”？不明白

吴月柳：回复快乐满满开张收到老板的现金的收据

Happy：回复易 老师 怎么做账务处理？谢谢

易 老师：回复Happy不客气，有空给五星好评:, 我的提问-本问题沟通界面，结束提问并评价

Happy：回复易 老师 老师啊 你都没回复我 怎么给你好评啊

易 老师：回复Happy您好，您的具体 问题/情况 是什么，有截图吗？

未来可期：回复郭老师 我方出委托付款证明？

未来可期：回复郭老师 大概内容是委托老板给供应商付款，

未来可期：回复郭老师 这样经得起税务查验吗？而且老板转给供应商老板的私人账户，这样的转账证明可以吗？

郭老师：回复未来可期是的 可以的，

未来可期：回复郭老师 好的，谢谢，

郭老师：回复未来可期不用客气的，

未来可期：回复郭老师 老师，还有一个问题，供应商给我们开的发票的货物明细（名称，数量）都对不上，导致在收到发票的时候，冲销暂估，产生差额，这样的事情怎么处理，而且还多开了发票过来。

郭老师：回复未来可期不接受这样的发票

未来可期：回复郭老师 我是新任会计，发票在上一任会计那里已经接受了，并且已经跨年，要什么处理呢？

郭老师：回复未来可期销售方能联系上吗

未来可期：回复郭老师 能，

郭老师：回复未来可期现在退回去 重新开

未来可期：回复郭老师 这样的话，涉及到之前的进项税已经抵扣的问题，怎么处理呢？

郭老师：回复未来可期你们进项转出 重新入库 增值税不影响 一正数一负数

未来可期：回复郭老师 好的，谢谢老师！

未来可期：回复郭老师 老师，还有员工为公司垫付的现金支付的款项，除了发票，还有什么可以作为原始凭证吗？个人也可以做委托付款证明来入账吗？

郭老师：回复未来可期其他的可以不用了 发票就行 这个不需要的

未来可期：回复郭老师 委托付款证明书，需要对方公司加盖公章还是财务章？

未来可期：回复郭老师 就和刚才那个问题一样，发票早就给我们开完了！没有发票可以入账了，

郭老师：回复未来可期都可以的 一般公章 个人垫付的那个吗

未来可期：回复郭老师 嗯嗯，个人代付的应付款，发票已经给我们开完了，我要用什么作为原始凭证入账，给员工报销？

郭老师：回复未来可期报销单就可以 他个人专款证明

郭老师：回复魔幻的金毛用你的存根来做就可以。

会计学堂：回复庄老师 正确的程序是出纳先付款后会计再做记账凭证，还是会计先做记账凭证提交出纳后付款？

庄老师：回复会计学堂你好，一般是这样处理的， 要看具体的情况了，但要遵循基本原则。 1、会计根据付款原始凭证编制记账凭证，然后出纳根据已经编制记账凭证的原始凭证付款，这样有利于实施会计监督职能；不过，有部分企业并不是这样实行，而是出纳根据领导审批的付款原始凭证付款，然后再定期将付款原始凭证交给会计编制记账凭证，这样并不利于会计实施监督职能。 2、如果是比较正规的企业一般都是先会计做账，然后出纳再付款。 3、如果是私企或不大正规的企业，有可能是出纳先付款，然后将单据交给会计再做账。 扩展资料： 做账流程 1、根据出纳转过来的各种原始凭证进行审核，审核无误后，编制记账凭证。 2、根据记账凭证登记各种明细分类账。 3、月末作计提、摊销、结转记账凭证，对所有记账凭证进行汇总，编制记账凭证汇总表，根据记账凭证汇总表登记总账。 4、结账、对账。做到账证相符、账账相符、账实相符。 5、编制会计报表，做到数字准确、内容完整，并进行分析说明。 6、将记账凭证装订成册，妥善保管。

会计学堂：回复庄老师 如果出纳根据原始凭证付款，再交给会计作记账凭证，最后根据记账凭证登日记账，那么这中间原始凭证被会计弄丢了，导致没这笔记账凭证，也就少登这笔日记账，出纳得赔钱？

庄老师：回复会计学堂出纳先付款后会计再做记账凭证。出纳要写移交清单给会计，双方要签字确认责任。要看谁的责任

骑行的蜗牛：回复庄老师 哦，好的，但是合同约定的付款条件，比如图所示，是否需要我们和对方验收认可的原件

庄老师：回复骑行的蜗牛你好，不用，就是作为依据，以后要查知道是那个合同，

骑行的蜗牛：回复庄老师 老师，那如果是电力公司给我们开具的盖章缴款通知书，付款时会计凭证附件要原件吗？

庄老师：回复骑行的蜗牛你好，这个要附原件的，

骑行的蜗牛：回复庄老师 老师，我单位购买的会议用纸巾，矿泉水计入哪个科目呢？会议费吗？

骑行的蜗牛：回复庄老师 购买用于员工使用的纸巾，洗洁精，洗手液计入哪个科目呢？

庄老师：回复骑行的蜗牛你好，用于会议直接计入会议费

庄老师：回复骑行的蜗牛用于员工直接计入福利费

骑行的蜗牛：回复庄老师 好的，谢谢

庄老师：回复骑行的蜗牛你好，应该的，祝你快乐

昕儿：回复轶尘老师 是在回单箱里打出来的那份

轶尘老师：回复昕儿是的 可以作为入账凭证

昕儿：回复轶尘老师 谢谢老师

轶尘老师：回复昕儿不客气 如果帮到你 请打五星好评

微笑：回复江老师 那对方的出库单和合同呢？

江老师：回复微笑出库单直接与采购发票在一起，与入库单在一起，这样入账，至于合同，可以复印合同，与采购发票在一起入账。

微笑：回复江老师 那先款后货的是不是，付款时：付款申请单，银行付款回单，合同，请购单；来货后：发票，入库单，出库单？

江老师：回复微笑先付款后收货的是： 一、付款时，填写付款申请单，打印银行付款回单，合同复印件。 请购单，等相关的资料。 二、来货时，发票、对方提供的出库单，自己填写的入库单