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抵押贷款会计分录的收入
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李老师
职称：中级会计师
5.00
解题: 0w
引用 @ 爱笑的流沙 发表的提问：
公司收取员工工装押金款时写了收据作为原始单据，那么退还员工押金时做会计分录时的原始单据是什么
让员工写个收据给你做帐
151楼
2023-07-03 18:39:02
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袁老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.98
解题: 7.19w
引用 @ 活力的海燕 发表的提问：
上个月收到押金2万，这个月有人退押金1万，会计分录怎么做
借：银行存款2 贷：其他应付款-押金2；借：其他应付款-押金1 贷：银行存款1
152楼
2023-07-03 18:55:20
全部回复
活力的海燕：回复袁老师 不需要红冲吗？那请问是什么情况下需要红冲？
2023-07-03 19:16:23
袁老师：回复活力的海燕不用红冲的，往来看余额就可以了
2023-07-03 19:38:35
小洪老师
职称：CMA,财务分析,cfa一级和二级
4.98
解题: 1.66w
引用 @ 包儿 发表的提问：
收回押金的钱如何做会计分录？
你好，借银行存款，，贷其他应收款
153楼
2023-07-03 19:02:35
全部回复
包儿：回复小洪老师 为什么我百度是其他应付款？
2023-07-03 19:31:12
小洪老师：回复包儿你好，你收到钱了，借方你的账户钱多了，你这个其他应收是不是减少了。
2023-07-03 19:46:04
包儿：回复小洪老师 明白了
2023-07-03 20:06:31
小洪老师：回复包儿好的，同学明白就可以了，
2023-07-03 20:31:42
星河老师
职称：中级会计师,税务师,CMA
4.99
解题: 0.84w
引用 @ Aling 发表的提问：
收到A公司押金，会计分录?
同学， 你好。 A企业： 1收押金 借银行存款贷其他应付款 2抵货款 退押金 借其他应付款贷应收账款 银行存款
154楼
2023-07-03 19:08:59
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宋生老师
职称：注册税务师/中级会计师
4.98
解题: 14.66w
引用 @ 如意的唇膏 发表的提问：
车行收到租车的押金和租金该怎么做会计分录？
你好！借银行存款 贷其他应付款-押金 主营业务收入 应交税费-应交增值税
155楼
2023-07-04 17:58:17
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.9w
引用 @ 山中大老贼 发表的提问：
有一押金，后由于我司的责任丢失收据，无法取回。会计分录怎么做
你好，支付 的押金无法取回，分录是 借：营业外支出，贷：其他应收款 
156楼
2023-07-04 18:09:00
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山中大老贼：回复邹老师 有一客户收取我司水电费押金，但无法提供发票给我司。账务怎么处理
2023-07-04 18:37:35
邹老师：回复山中大老贼你好，有一客户收取我司水电费押金，单位支付的押金 借：其他应收款，贷：银行存款等科目 
2023-07-04 19:00:24
山中大老贼：回复邹老师 押金已经收回，但未取得发票怎么处理
2023-07-04 19:11:23
邹老师：回复山中大老贼你好，押金已经收回，账务处理是 借：银行存款等科目，贷：其他应收款 不需要针对押金开具发票的
2023-07-04 19:27:19
玲老师
职称：会计师
4.99
解题: 37.73w
引用 @ 绿水青山 发表的提问：
填写公司收到的商铺租金和押金如何做会计分录
租金 ：借 银行存款 贷主营业务收入 应交税费 押金 ;借银行存款 其他应付款
157楼
2023-07-04 18:16:17
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徐阿富老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 5.85w
引用 @ ???? 发表的提问：
房租和押金一起交的 押金给的收据 会计分录该怎样做
你好，押金部分借其他应收款-押金 租金部分可以借预付账款 然后按月摊销
158楼
2023-07-04 18:38:21
全部回复
????：回复徐阿富老师 租金与押金一起计入了管理费用 怎么办呢 19年做的
2023-07-04 18:51:49
????：回复徐阿富老师 是我单位支付房租及押金
2023-07-04 19:10:20
徐阿富老师：回复????你好，那押金部分先调出来 借其他应收款 贷利润分配-未分配利润 或以前年度损益调整
2023-07-04 19:25:39
????：回复徐阿富老师 这笔分录应在什么时间填写呢？调整后 我现在年报要做什么操作呢？
2023-07-04 19:52:51
徐阿富老师：回复????你好，现在做就好，汇算清缴时纳税调整明细表里 租金的帐载金额要比税收金额小这个金额就行，也就是税收金额大于账面金额
2023-07-04 20:12:09
????：回复徐阿富老师 纳税调整明细表中没有租赁 放入其他就可以了吧？ 现在做的凭证是 借 其他应收款 贷 利润分配-未分配利润还是以前年度损益调整? 摘要是什么呢
2023-07-04 20:25:52
徐阿富老师：回复????1 在做的凭证是 借 其他应收款 贷 利润分配-未分配利润还是以前年度损益调整 看你执行什么会计准则的，小企业会计准则的可以是利润分配。 2 可填入办公费
2023-07-04 20:39:17
????：回复徐阿富老师 手工记账 是否可以去税务更改19年的报表 把押金调整到到其他应收款是否就可以了？
2023-07-04 21:03:23
徐阿富老师：回复????你好，那也可以的，没问题
2023-07-04 21:23:48
????：回复徐阿富老师 那我更改正确的凭证就是 借 管理费用-开办费（房租） 其他应收款-房租 贷 银行存款 押金一直挂在其他应收款中 待押金退回时再做平对吗？
2023-07-04 21:47:25
徐阿富老师：回复????你好，是的吗，没错，对的。不过如果有今年的房租费的，今年部分也可以做的其他应收款
2023-07-04 22:02:05
????：回复徐阿富老师 房租费用都是一季度一交 当月直接计入管理费就可以了吧 还必须要摊销吗
2023-07-04 22:29:30
徐阿富老师：回复????你好，没有跨年度的直接记入费用可以的，可以不用分摊
2023-07-04 22:42:39
????：回复徐阿富老师 19年11月份的房租跨年到了1月底 都计入管理费用里了 能行吗
2023-07-04 23:09:57
徐阿富老师：回复????你好，可以是可以，但是汇算清缴要调增
2023-07-04 23:31:22
????：回复徐阿富老师 如果摊销呢 我还是更改凭证 3000元三个月的房租 交的时候以及这三个月的摊销凭证都怎么做呢
2023-07-04 23:56:31
徐阿富老师：回复????你好，说了，计入预付账款或其他应收款。后面摊销
2023-07-05 00:07:13
????：回复徐阿富老师 支付房租 借 其他应收款 贷 银行存款 摊销时 借 管理费用-房租 贷 其他应收款 里面的其他应收款也可以是其他应付款 小企业会计准则用哪个比较合适呢？包括押金
2023-07-05 00:17:35
徐阿富老师：回复????你好，先付款的肯定是其他应收款。你的分录对的
2023-07-05 00:34:55
????：回复徐阿富老师 谢谢您 还有个问题想再请教您 给加油卡充值的1000元预售卡发票 后期无法再开发票 可以直接计入管理费用 交通费中吗 不计入预付款
2023-07-05 01:02:33
徐阿富老师：回复????不可以·只能取得加油小票或者发票才能税前列支，不同的问题麻烦可以重新向我发起提问，谢谢
2023-07-05 01:17:48
何江何老师
职称：中级会计师,高级会计师,税务师
4.98
解题: 3.65w
引用 @ 长情的中心 发表的提问：
拍卖第三方抵押物还贷如何做分录
借：银行存款 贷：应收账款 同学
159楼
2023-07-04 19:05:58
全部回复
小叶老师
职称：注册会计师,中级会计师,初级会计师
4.96
解题: 0.55w
引用 @ 名扬会计刘跃英 发表的提问：
老师，那个去年收了一笔款是押金的，但是之前的会计做了收入处理了，今年要把这笔押金退回去，怎么做分录呢？
同学，你好，把原来的收入冲回即可
160楼
2023-07-05 17:56:49
全部回复
名扬会计刘跃英：回复小叶老师 其实我就是把2019年的一笔10万元的押金，做成了收入，在2019年已经上增值税和企业所得税了，到了2020年过后才发现做错了，现在正确的应该怎么做分录修改？
2023-07-05 18:15:29
小叶老师：回复名扬会计刘跃英借：以前年度损益调整 贷：其他应付款 应交税费-应交增值税-销项（红字）
2023-07-05 18:36:48
紫藤老师
职称：中级会计师,税务师
4.99
解题: 13.37w
引用 @ 名扬会计刘跃英 发表的提问：
老师，那个去年收了一笔款是押金的，但是之前的会计做了收入处理了，今年要把这笔押金退回去，怎么做分录呢
你好，你需要以前的账务调整。 借 以前年度损益调整 贷 其他应付款 现在把其他应付款冲掉
161楼
2023-07-05 18:20:02
全部回复
名扬会计刘跃英：回复紫藤老师 那之前已经上了增值税，和企业所得税了，现在只需把它计入以前年度损益调整就可以了吗？
2023-07-05 18:46:38
紫藤老师：回复名扬会计刘跃英只需把它计入以前年度损益调整就可以了，还要把以前年度损益调整 转入利润分配
2023-07-05 19:04:48
名扬会计刘跃英：回复紫藤老师 其实就是2019年做错了把10万的押金，计到收入。现在来退押金
2023-07-05 19:27:18
紫藤老师：回复名扬会计刘跃英借 以前年度损益调整 贷 其他应付款 借 利润分配 贷 以前年度损益调整 现在 借 其他应付款 贷 银行存款
2023-07-05 19:53:02
名扬会计刘跃英：回复紫藤老师 那之前我这10万已经缴纳过增值税3%，现在只需按照你这个分录调整就可以了吗？不用做增值税的了吗？
2023-07-05 20:03:44
紫藤老师：回复名扬会计刘跃英对的，不用做增值税的了
2023-07-05 20:21:28
梵一老师
职称：注册会计师,中级会计师,初级会计师
4.97
解题: 0.09w
引用 @ 活力的海燕 发表的提问：
上个月收到押金2万，这个月要退1万押金，会计分录怎么做？
借：现金20000 贷：其他应付款20000 退押金 做反分录
162楼
2023-07-05 18:49:47
全部回复
答疑苏老师
职称：注册会计师
4.99
解题: 3.62w
引用 @ 花痴的大炮 发表的提问：
你好，收到租车押金10000，一个月前置租金4100，想问下怎么做会计分录
你好 收到押金 借 银行存款 贷 其他应付款 收到租金分录 借银行存款 贷 主营业务收入或其他业务收入 应交税费
163楼
2023-07-05 19:05:59
全部回复
张艳老师
职称：注册会计师,省会计领军人才,中级会计师,中级经济师
4.99
解题: 6.07w
引用 @ jossonli 发表的提问：
工厂抵押机器设备到银行贷款怎么财务会计账物处理
借：短期/长期借款 贷：银行存款
164楼
2023-07-06 17:53:39
全部回复
郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 40.98w
引用 @ 小叶子10325279 发表的提问：
老师，你好！公司银行账户收到银行补偿给企业法人的银行贷款抵押登记费用的会计分录是什么？当时没有从公账上支付过该笔费用的。
你们有证明这不是单位的收入吗？如果有的话，借银行存款贷其他应付款支付出去，做相反的。
165楼
2023-07-06 18:08:31
全部回复
小叶子10325279：回复郭老师 老师，是这样的，公司在银行申请了贷款，贷款抵押物是公司法人的房产，房产证拿去银行抵押了，因法人小孩入读小学需要提交房产证原件资料，所以法人向银行申请提取房产证出来使用一周后再归还给银行抵押。后来公司公户上就收到了上面说的那笔银行补偿给企业法人的银行贷款抵押登记费用80元。我不知道为什么会有这笔收款业务，也不知道该怎么做这笔分录，所以向老师您请教一下，谢谢！
2023-07-06 18:26:02
郭老师：回复小叶子10325279当时是个人支付的借其他应收款贷其他应付款，老板收到借银行存款贷其他应收款。
2023-07-06 18:52:45
郭老师：回复小叶子10325279你们还钱给老板，借其他应付款贷，银行存款
2023-07-06 19:09:24
小叶子10325279：回复郭老师 好的，谢谢老师！
2023-07-06 19:32:27
郭老师：回复小叶子10325279不用客气，工作愉快。
2023-07-06 19:45:08
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