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存货转固定资产会计处理
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答疑苏老师
职称：注册会计师
4.99
解题: 3.62w
引用 @ 小晴天 发表的提问：
固定资产盘点。以前发票没有开的资产，也没有计折旧，现在存货还在怎么处理？
你好 根据盘点结果重置成本
91楼
2023-05-31 20:20:59
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小晴天：回复答疑苏老师 不懂，具体怎么操作？分录怎么记？
2023-05-31 21:08:09
答疑苏老师：回复小晴天你好 借 固定资产 贷 以前年度损益调整 再借 以前年度损益调整 贷 应交税费 利润分配
2023-05-31 21:25:04
小晴天：回复答疑苏老师 怎么有应交税？就是买来时没有发票也未入帐的？
2023-05-31 21:49:44
答疑苏老师：回复小晴天你好 这里没入账 你盘盈了 就需要缴纳企业所得税
2023-05-31 22:19:34
小晴天：回复答疑苏老师 那无发票要怎么入帐好？
2023-05-31 22:46:33
答疑苏老师：回复小晴天你好 就是我上面说的方法
2023-05-31 23:09:20
朴老师
职称：会计师
4.97
解题: 20.91w
引用 @ 苗条的红酒 发表的提问：
国有全资子公司无偿划转固定资产予母公司的会计处理
借：固定资产清理 累计折旧 固定资产减值准备 贷：固定资产 借：营业外支出 贷：固定资产清理 固定资产的处置，必须通过“固定资产清理”科目进行核算的。
92楼
2023-06-05 19:32:43
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李爱文老师
职称：会计师,精通Excel办公软件
5.00
解题: 0w
引用 @ 四年 发表的提问：
公司之前的会计把库存商品录为固定资产了，但固定资产又不能冲销，这个要怎么处理呀
要先把固定资产全部折旧然后当期费用冲抵 然后再重新计入库存商品
93楼
2023-06-05 19:46:14
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李爱文老师：回复四年如果销售，就作为固定资产清理处理，净值作为主营业务成本
2023-06-05 20:03:02
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.9w
引用 @ 海阔天空 发表的提问：
固定资产减价处理的会计分录怎么做，成本怎么结转
借；累计折旧 固定资产清理 贷；固定资产 借；银行存款 贷；固定资产清理（减价收到的价款） 借；营业外支出 贷；固定资产清理 不存在结转成本的问题
94楼
2023-06-05 19:53:38
全部回复
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.9w
引用 @ 爱笑的流沙 发表的提问：
租出固定资产被损坏对方赔偿会计处理
借；其他应收款 累计折旧 贷：固定资产
95楼
2023-06-05 20:11:59
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bamboo老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.99
解题: 5.32w
引用 @ 孝顺的路人 发表的提问：
老师您好！这个折旧已提完了吧？提完后怎样会计处理？转入固定资产清理吗？谢谢
您好 应该还要折旧一个月吧 36个月 才折旧了35
96楼
2023-06-06 18:55:49
全部回复
孝顺的路人：回复bamboo老师 已提35个月十6月刚好36个月，这月需转入固定资产清理？还是下月转入？谢谢
2023-06-06 19:13:52
bamboo老师：回复孝顺的路人请问固定资产还在继续使用么
2023-06-06 19:38:07
孝顺的路人：回复bamboo老师 不使用了
2023-06-06 19:51:41
孝顺的路人：回复bamboo老师 如果继续用、不继续用分别会计处理？
2023-06-06 20:21:40
bamboo老师：回复孝顺的路人继续用不做处理 不继续转为固定资产清理 下月转入
2023-06-06 20:45:27
朴老师
职称：会计师
4.97
解题: 20.91w
引用 @ 2333333 发表的提问：
固定资产这样处理可否？借：待处理财产损益 贷：固定资产 借：营业外支出 贷：待处理财产损益，退回给对方可能不那么妥当，这样处理会不会更好？ 不把货退给对方，固定资产又怎么处理好？盘亏应该是不妥
营业外支出是要交所得税的
97楼
2023-06-06 19:19:43
全部回复
吴月柳
职称：会计师,精通全盘账务处理,金碟与用友软件操作
4.98
解题: 3.57w
引用 @ 春风化雨 发表的提问：
5000元以下固定资产可以全额计提折旧 那么固定资产需要转出吗 比如 借 固定资产4000 贷银行存款4000 折旧时 借 管理费用 5000 贷 折旧 5000 这样处理对吧 那固定资产5000要不要转出来
分录对的，不要转
98楼
2023-06-06 19:45:56
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春风化雨：回复吴月柳 奥 老师那就一直在账上挂着 4000元固定资产 对吧 这样还利于盘点
2023-06-06 20:27:59
吴月柳：回复春风化雨是的，现在才留意到你上面折旧金额是4000不是5000
2023-06-06 20:38:57
春风化雨：回复吴月柳 奥 对老师 我写错了 谢谢
2023-06-06 20:50:39
吴月柳：回复春风化雨不客气，怕你给我误导了
2023-06-06 21:20:07
辜老师
职称：注册会计师,中级会计师
4.98
解题: 7.35w
引用 @ 天天向上 发表的提问：
处置固定资产会计分录是不是走固定资产清理科目
是的，先把处置的固定资产的原值及累计折旧，转入固定资产清理科目
99楼
2023-06-06 19:52:52
全部回复
袁老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.98
解题: 7.19w
引用 @ w我的小象腿 发表的提问：
计提固定资产折旧后，固定资产产要作相应递减的会计处理吗？
借：管理费用贷：累计折旧即可
100楼
2023-06-06 20:08:59
全部回复
朴老师
职称：会计师
4.97
解题: 20.91w
引用 @ 虚心的面包 发表的提问：
固定资产跟无形资产打包价格出售，无形资产会计处理能一起走固定资产清理账户吗
你好，需要分开做清理的
101楼
2023-06-07 19:08:14
全部回复
虚心的面包：回复朴老师 那价格打包也需要重新评估吗？
2023-06-07 19:24:27
朴老师：回复虚心的面包可以按照账面剩余价值
2023-06-07 19:44:03
王雁鸣老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 1.49w
引用 @ 2333333 发表的提问：
固定资产无偿转给其他企业使用，会计分录怎么做？如果注销不是得做固定资产处理吗？
您好，无偿转给其他企业使用的固定资产，借；固定资产清理，累计折旧，贷：固定资产。同时根据市场价，借；营业外支出-赠送支出，贷：固定资产清理，应交税费-应交增值税-销项。再根据固定资产清理余额，结转到营业外收支中去。
102楼
2023-06-07 19:33:52
全部回复
郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 40.98w
引用 @ Tina? 发表的提问：
结转固定资产的在建工程次月还要怎么处理，会计分录
你好，四月开始折旧的，借管理费用，贷累计折旧。
103楼
2023-06-07 19:45:47
全部回复
Tina?：回复郭老师 好的，谢谢老师
2023-06-07 20:06:24
郭老师：回复Tina?不用客气 工作愉快
2023-06-07 20:23:30
郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 40.98w
引用 @ A A会计学堂张老师 发表的提问：
老师 主公司向子公司转出固定资产 会计科目怎么处理
你好，这个是赠送出去的吗？
104楼
2023-06-07 20:11:59
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A A会计学堂张老师：回复郭老师 主要是内部转的
2023-06-07 20:39:20
郭老师：回复A A会计学堂张老师你好，也就是不收费的是吗？赠送的。
2023-06-07 20:51:54
bamboo老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.99
解题: 5.32w
引用 @ 同舟之情 发表的提问：
老师问下去年的固定资产记入了费用，现在想把这比费用转为固定资产如何会计处理呢
您好 借：固定资产 贷：以前年度损益调整 借：以前年度损益调整 贷：应交税费——应交所得税 借：以前年度损益调整 贷：利润分配——未分配利润 去年亏损的话 不做第二笔分录
105楼
2023-06-19 18:41:27
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