妮妮：回复暖暖老师 分录反过来做就可以吗？那贷方是不是红字负数呢

暖暖老师：回复妮妮其实你上边的可以做其他应收款，是要回收的，不是费用

妮妮：回复暖暖老师 之前是准备不收回的，就直接报销了，现在客户又给我们了

妮妮：回复暖暖老师 那我想问一下老师，费用增加是记贷方红字还是蓝字

暖暖老师：回复妮妮用借方红字，因为我打不好表示所以写在贷方

闫杰：回复晓海老师 开了发票，怎么做？不是可以全额抵扣的吗？

晓海老师：回复闫杰免服务费还开发票？全额抵扣那是税控盘不是财务软件

闫杰：回复晓海老师 如果是税控盘？那又该怎么做会计分录呢？

晓海老师：回复闫杰计处理: 一、自2011年12月1日起，增值税纳税人购买（初次）增值税税控系统专用设备支付的费用及缴纳的技术维护费可在增值税应纳税额中全额抵减。会计处理： 1、购买增值税税控系统专用设备（含税价） 借：管理费用等 贷：银行存款 借：应交税费－－应交增值税 贷：营业外收入 2、支付税控系统技术维护费 借：管理费用 贷：银行存款 借：应交税费－－应交增值税 贷：营业外收入 二、财税〔2012〕15号：五、纳税人在填写纳税申报表时，对可在增值税应纳税额中全额抵减的增值税税控系统专用设备费用以及技术维护费，应按以下要求填报： 小规模纳税人将抵减金额填入《增值税纳税申报表(适用于小规模纳税人)》第11栏“本期应纳税额减征额”。当本期减征额小于或等于第10栏“本期应纳税额”时，按本期减征额实际填写；当本期减征额大于第10栏“本期应纳税额”时，按本期第10栏填写，本期减征额不足抵减部分结转下期继续抵减。

jelly：回复宋生老师 提供清洁服务的

jelly：回复宋生老师 咨询费是考证的费用

宋生老师：回复jelly您好！借管理费用-服务费 贷应付账款。

静：回复罗老师 只要是和银行有关的业务都计入财务费用--手续费吗？像银行扣的年费、账户维护管理费、跨行扣费都是财务费用--手续费吗？老师

罗老师：回复静对，这些业务都是手续费

夏爽：回复陈诗晗老师 之前银行扣款单我给做其他业务费用了怎么办

陈诗晗老师：回复夏爽你现在冲减这个费用转到应交税费就是了