盛夏晚婷天：回复何江何老师 如果出纳和会计不在同一地方办公的呢

何江何老师：回复盛夏晚婷天那可以一周一转，最迟一个月转一次了，

盛夏晚婷天：回复何江何老师 那那些日记账怎样填写了呢

何江何老师：回复盛夏晚婷天按发生的日期，每天，每笔一笔笔的写。

盛夏晚婷天：回复何江何老师 日记账不是根据记账凭证来填写的吗

何江何老师：回复盛夏晚婷天日记账是根据原始凭证或者是是记账凭证填 的，但是必须是逐笔登记 。

盛夏晚婷天：回复何江何老师 好的，谢谢老师

何江何老师：回复盛夏晚婷天不客气 ，如果 懂了记得五星好评

微微同学：回复邹老师 老师，要怎么弄的呢？具体怎么做的？

邹老师：回复微微同学你好，可以是报名当地的学习，然后考试 也可以是通过网络学习，然后考试的方式

生动的悟空：回复罗老师 老师，你好，助理会计证需要年检吗？

生动的悟空：回复罗老师 老师你好，我的助理会计证是15前考取的，当时没要求有会计从业证，我现在需要补会计从业证吗？需要考试吗

罗老师：回复生动的悟空需要考试

美一天：回复宋生老师 如果是12月份需要认证发票，认证期是从哪天到哪天？

宋生老师：回复美一天您好！没明白你意思，比如你要抵扣11月的销项，就再11月1日至12月15日勾选认证都可以

美一天：回复宋生老师 明白了，就是你说的

宋生老师：回复美一天你好!好的。欢迎下次再来探讨

玲：回复邹老师 那我今年就要去财政局换证了吗

邹老师：回复玲你好，一般是在19年

玲：回复邹老师 哦 好的 去要带什么东西吗

邹老师：回复玲一般是在网上做好换证申请，然后根据财政局的要求提供相关资料，具体资料以财政局的规定为准

太阳花～上课：回复小云老师 要写费用报销单吗

小云老师：回复太阳花～上课借支是不用写报销单的

优优：回复小云老师 会计不教我们，问了也不回我们，不然我也不会在这问。不过会计是做了十年的账了。应该不会弄错的。就是想不明白为什么他这样做分录

小云老师：回复优优同学，第一，不是说做了十年就肯定不会弄错，是人都有错的时候 第二，你可以看看下面整套分录，计提和发放在任何公司个人部分用的都是同样的科目，所以他到底是做错还是其他原因肯定是要问做的人，其他人只能告诉你正确的怎么做，毕竟不是你公司内部的人可能不知道你们具体情况啊 ，1.计提工资 借：××费用（管理/销售等） 贷：应付职工薪酬——工资 2 计提社保（企业部分） 借：××费用（管理/销售等） 贷：应付职工薪酬——社保 3 次月发放工资时 借：应付职工薪酬——工资 贷：其他应收款——社保(个人部分) 应交税费——应交个人所得税 库存现金／银行存款或现金 4 上交杜保 借：应付职工薪酬——社保(企业部分) 其他应收款——社保(个人部分) 贷：银行存款或现金

优优：回复小云老师 好的，回来问下会计。那个，想问一下。在什么情况下那个社保，用其他应收款，在什么名情况下那个社保用其他应付款呢？然后这两个有什么区别吗？怎么区分才好呢？

小云老师：回复优优先垫就其他应收，先扣就其他应付

优优：回复小云老师 那个是社保，不是都当月扣当月吗？

小云老师：回复优优不一定，也看地区的。

优优：回复小云老师 我记得前段时间问了我们另一个会计。我问他计提社保为什么用其他应付款。他说是我们欠社保局的。然后我就发现，他每次做的计提社保的分录都是用其他应付款。这对吗，

优优：回复小云老师 他的说辞对吗

小云老师：回复优优同学，先垫就其他应收，先扣就其他应付，欠谁的要看是什么时候给呀

优优：回复小云老师 他这个公司是本月发上个月的工资。然后当月扣当月的社保。就是用其他应收款是吧？

小云老师：回复优优是的，当月扣当月的社保。就是用其他应收款

微信用户：回复小宝老师 税务登记是一般纳税人啊，但不是说可以做差额计税和简易计税嘛。所以才问什么时候什么情况知道自己的企业合不合适用这些呢

小宝老师：回复微信用户你好，咱们从事的行业是什么，一般的是人力资源服务或者涉及房地产的可以选择

微信用户：回复小宝老师 是做工程建筑行业的

小宝老师：回复微信用户这个可以看下税种认定，是不是