-：回复meizi老师 在kis迷你版上 年末结账 提示:本年利润科目尚有余额，请问我该如何做并完成年末结账

meizi老师：回复-你好 那你就手动结转一笔 看本年利润是借方还是贷方余额。比如借方的话 你做 借利润分配-未分配利润贷本年利润 如果是贷方做：结转实现的净利润时： 借：本年利润 贷：利润分配—未分配利润

-：回复meizi老师 您好，结转本年利润分录做完，过账后是否再进行结转损益然后再结账，还是直接结账？

meizi老师：回复-你好先结转损益再结账

学堂用户rm5z7u：回复何江何老师 财务负责人让外勤会计签名就可以不签这个意思吗？

学堂用户rm5z7u：回复何江何老师 在？璐璐老师？

何江何老师：回复学堂用户rm5z7u同学，在的， 可以不签字的这个不是你的责任同学。

曾燕燕：回复王雁鸣老师 涉及税务不？再请教一下，如果我接手做，应该我练习哪部分上手更快点儿

王雁鸣老师：回复曾燕燕同学你好，会涉及税务的，练习非营利单位或者事业单位的实操，上手更快点。

曾燕燕：回复王雁鸣老师 好的，谢谢老师

王雁鸣老师：回复曾燕燕同学你好，不客气，祝你学习进步，工作顺利。

sherry：回复老江老师 是导出序时账給会计事务所就行了吧

老江老师：回复sherry这个要看事务所的要求的！

sherry：回复老江老师 账套应该是2017年的就可以了吧

老江老师：回复sherry税审，一个年度的就够了！

sherry：回复老江老师 他们还要营业执照、验资报告，章程，这个是需要电子文件还是纸质文件呢

老江老师：回复sherry复印件即可！

祝家那个妞：回复宋生老师 及时现在一下看不出简易计税税额是多少，一般计税税额是多少，所以想返回去重新调整一下！可以吗？ ！

宋生老师：回复祝家那个妞你好！你的软件可以就可以的。

祝家那个妞：回复宋生老师 简易计税的会计分录开具工程款发票 借：应收账款100 贷：主营业务收入97 应交税费-简易计税 3 缴纳时：借：应交税费-简易计税 3 贷：银行存款 3 这样吗？

宋生老师：回复祝家那个妞您好！是的。不过建议你应交税费-应交增值税-简易征收。

祝家那个妞：回复宋生老师 一般计税的开具工程款发票 借：应收账款 100 贷：主营业务收入 90 应交税费-应交增值税-销项税 10 缴纳时：借：应交税费-应交增值税-销项税 10 贷：银行存款 10 这样吗？

宋生老师：回复祝家那个妞您好！不是的。这个要看销项与进项的差额

祝家那个妞：回复宋生老师 收到工程款100 借：银行存款100 贷：应收账款 100 开具工程款发票 借：应收账款 100 贷：主营业务收入 90 应交税费-应交增值税-销项税 10 假如 进项税是 6 那么这个进项和销项的差怎么用分录表示呢？借：应交税费-应交增值税-销项税 10 贷：应交税费-应交增值税-进项税 6 应交税费--未交增值税4 缴纳增值税时借：应交税费-未交增值税4 贷：银行存款 4这样吗？

宋生老师：回复祝家那个妞您好！你可以这样，但是标准的做法是这样 月份终了，将当月应交未交增值税额从“应交税费——应交增值税”科目转入“未交增值税”科目。 借：应交税费——应交增值税（转出未交增值税） 　　贷：应交税费——未交增值税 交纳以前期间未交的增值税额 借：应交税费——未交增值税 　　贷：银行存款

张张：回复徐阿富老师 那是不是自己做不了需要专业机构做？还是自己也可以做？

徐阿富老师：回复张张你好，自己可以在网上学习的，可以联系当地财政局会计管理课获取学习途径

( ・ิω・ิ)：回复袁老师 可以再详细一些吗，谢谢

袁老师：回复( ・ิω・ิ)建议你学习一下真账实操吧

熙儿：回复笑笑老师 不是 就是客人在淘宝买手机 几千块钱 人家申请花呗付款 请问我怎么做账

笑笑老师：回复熙儿您好， 借：应收账款等 贷：主营业务收入 应交税费－应交增值税（待转销项税额） 借：主营业务成本 贷：库存商品 分期时： 借：银行存款 应交税费－应交增值税（待转销售税额） 贷：应收账款 应交税费－应交增值税（销项税额）