Zmj：回复程小峰老师 不是，是50000

程小峰老师：回复Zmj您好！借：银行存款 49400 财务费用 600 贷：应收账款 50000，对方给你承兑金额虽然是10万，但是你只承兑5万，剩余的还会在对方账户上，跟你公司没有关系了，你这边不需处理。

ㅤ洋洋：回复郭老师 ？？不是很看得懂

郭老师：回复ㅤ洋洋对的做预收账款14560 其他的做收入记主营业务收入应交税费

郭老师：回复ㅤ洋洋多的做预收账款14560 其他的做收入记主营业务收入应交税费

ㅤ洋洋：回复郭老师 那我又把这张票据背书转让给另一方作为退货款怎么写分录呢

郭老师：回复ㅤ洋洋退货款这个是啥

ㅤ洋洋：回复郭老师 之前有其他家公司的预收账款，现在交易取消，需要退款，用这张票据去支付这个退款

郭老师：回复ㅤ洋洋之前确认收入没有 开了发票吗

ㅤ洋洋：回复郭老师 没开票，就是单纯的预收账款

郭老师：回复ㅤ洋洋借预收账款贷应收票据

图图：回复文老师 是不是贴现呢？

图图：回复文老师 这个我也不清楚，收到的就是这样显示的

文老师：回复图图有可能是B给C承兑,但是B和C之间没有实际的业务往来，那B就是借银行存款财务费用贷应收票据， C就是借应收票据财务费用负数贷银行存款 这有点买卖承兑汇票的嫌疑，偶尔一笔可以，

图图：回复文老师 这个月就收到好几笔这样的承兑

图图：回复文老师 这样做有什么后果？

文老师：回复图图那你们是确实和C没有业务往来是吧

蓦然回首「」皆梦：回复玲老师 可是之前做账没有写应收票据，直接是借应收账款，贷收入，现在钱进账了，怎么做

玲老师：回复蓦然回首「」皆梦你好 是借应收账款，贷收入，现在钱进账了‘ 收到票据就是我发你的分录 

蓦然回首「」皆梦：回复玲老师 那票据不平啊

蓦然回首「」皆梦：回复玲老师 这个银行电子承兑，是拿到承兑时做，借票据，贷应收，还是钱到期入账了在云借票据带应收？

玲老师：回复蓦然回首「」皆梦你好 ，是拿到承兑时做，借票据，贷应收

蓦然回首「」皆梦：回复玲老师 那时间到了，进账了还要做什么分录呢

玲老师：回复蓦然回首「」皆梦你好 对  借 银行 贷应收票据

蓦然回首「」皆梦：回复玲老师 那如果是收到钱，进账的同时，并背书给其他公司，怎么做分录

玲老师：回复蓦然回首「」皆梦进账了就不能再背书了 

蓦然回首「」皆梦：回复玲老师 那就是收到，没有进账但是又背书给另一个公司了，怎么做分录

玲老师：回复蓦然回首「」皆梦借应付账款贷应收票据。

荆海娟：回复吴月柳 是他单位转给我单位的，我单位又转给其他单位了

吴月柳：回复荆海娟背书出去时，借：应付账款 贷：应收票据

111：回复bamboo老师 老师，你可以看下我公司前面财务做的，怎么跟你这个上面的分录不一样

bamboo老师：回复111贷方的话就是科目不一样 一个是应收账款 一个是其他应收款 都是往来科目 根据您单位的实际往来科目做的 但是承兑汇票不是收到就是银行存款的 没有到期的银行承兑汇票应该通过应收票据核算 到期进账后才计入银行存款科目 应收票据是由付款人或收款人签发、由付款人承兑、到期无条件付款的一种书面凭证。应收票据按承兑人不同分为商业承兑汇票和银行承兑汇票，按其是否附息分为附息商业汇票和不附息商业汇票。 您说找零 那就是应该还给对方支付了库存现金或者银行存款