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退货款冲抵货款会计分录
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答疑郭老师
职称：初级会计师
5.00
解题: 0.98w
引用 @ 甜蜜的鲜花 发表的提问：
收货款时对方以加油卡抵货款，加油卡收回后直接又用加油卡抵运费怎么作会计分录
加油卡抵货款借预付-中石化贷应收账款 运费是购买货物的借库存商品进项贷银存预付
271楼
2023-09-13 16:29:50
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徐阿富老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 5.85w
引用 @ 娟娟 发表的提问：
客户多打了货款到我公司银行，第二天用现金退还多余的货款，怎么做会计分录？
你好，收到时借银行存款 贷应收账款，，返还时，借应收账款 贷库存现金
272楼
2023-09-13 16:40:30
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娟娟：回复徐阿富老师 退回多余的钱，代表应收账款减少吗
2023-09-13 17:09:10
徐阿富老师：回复娟娟你好，退回表示增加，对方付款表示减少
2023-09-13 17:33:37
娟娟：回复徐阿富老师 好的，谢谢，明白了
2023-09-13 17:45:36
徐阿富老师：回复娟娟不客气，祝你工作顺利，请为我五星评价，谢谢
2023-09-13 17:56:52
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.9w
引用 @ 芊叶菁菁 发表的提问：
去年开的增值税专票，今年退货，冲红，如何做会计分录
你好 借；主营业务收入 应交税费-应交增值税（销项税额） 贷；应收账款等科目 借；库存商品 贷；主营业务成本
273楼
2023-09-13 16:52:03
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芊叶菁菁：回复邹老师 去年的收入，难道不要通过以前年度调整？
2023-09-13 17:07:42
芊叶菁菁：回复邹老师 直接这样做？
2023-09-13 17:35:15
邹老师：回复芊叶菁菁你好，是去年的收入，但是你退货是今年，开具负数发票也是今年，所以直接通过收入，成本调整，而不是通过以前年度损益调整科目调整的
2023-09-13 17:59:12
芊叶菁菁：回复邹老师 如果去年开的票，去年退了货，但今年开的冲红发票
2023-09-13 18:25:05
芊叶菁菁：回复邹老师 该如何做会计分录
2023-09-13 18:49:20
邹老师：回复芊叶菁菁你好，今年开具的红字发票就是这样做分录的 借；主营业务收入 应交税费-应交增值税（销项税额） 贷；应收账款等科目 借；库存商品 贷；主营业务成本
2023-09-13 19:13:18
水本无色
职称：中级职称
5.00
解题: 0.13w
引用 @ 爱笑的流沙 发表的提问：
客户打给我的货款打给我的供货商了.正好抵我的应付款,会计分录怎么做
收到客户的货款 借：银行存款 贷：应付账款 打款给供应商 借：应付账款 贷：银行存款
274楼
2023-09-13 16:59:31
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小锁老师
职称：注册会计师,税务师
4.98
解题: 10.41w
引用 @ 腼腆的黑裤 发表的提问：
企业根据以往经验预计退货2000，已计入其他应收款科目，最后实际退货2300，会计分录怎么写
你好，那么剩下的300要冲收入，相当于多退了。
275楼
2023-09-13 17:23:59
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玲老师
职称：会计师
4.99
解题: 37.73w
引用 @ 流星雨 发表的提问：
客户退货 会计分录怎么做
借：主营业务收入 贷:银行存款/现金等 贷:应交税金——应交增值税(销项税额)(一般纳税企业)(红字) 同时,冲回成本, 借:库存商品 贷:主营业务成本
276楼
2023-09-19 16:08:25
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袁老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.98
解题: 7.19w
引用 @ 强健的巨人 发表的提问：
客户退货会计分录怎么做？
借：主营业务收入，应交税费贷：应收账款；借：库存商品贷：主营业务成本
277楼
2023-09-19 16:27:57
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.9w
引用 @ smile 发表的提问：
请问一下，对方退货怎么做会计分录呢、
你好 借；主营业务收入 应交税费-应交增值税（销项税额） 贷；应收账款等科目 借；库存商品 贷；主营业务成本
278楼
2023-09-19 16:53:04
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郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 40.98w
引用 @ 会计小白_ph705621 发表的提问：
退货入库价大于应收账款帐现在要冲帐分录怎么写
是之前收到了钱的也退了吧
279楼
2023-09-19 17:14:58
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会计小白_ph705621：回复郭老师 之前发了一批货退回来其中一小部分的货款是21，我账上挂的应收是20
2023-09-19 17:39:10
郭老师：回复会计小白_ph705621那你之前的账做错了？收入做对了吗
2023-09-19 17:49:46
会计小白_ph705621：回复郭老师 账没有错，这个当时说好的是换货，结果又要用这批货抵之前的欠款了
2023-09-19 18:05:50
郭老师：回复会计小白_ph705621你退回来还是按20 相当于按20卖出
2023-09-19 18:34:18
会计小白_ph705621：回复郭老师 差额怎么办
2023-09-19 19:03:00
郭老师：回复会计小白_ph705621你收到多少钱退多少钱怎么会有差异
2023-09-19 19:18:28
会计小白_ph705621：回复郭老师 我的入库单上写着21账上挂着20
2023-09-19 19:39:16
郭老师：回复会计小白_ph705621按你账上的红冲20，入库单还是21
2023-09-19 20:06:05
会计小白_ph705621：回复郭老师 借贷是不是不平
2023-09-19 20:20:41
郭老师：回复会计小白_ph705621你既然能做出销售的就能红冲平
2023-09-19 20:37:21
小林老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.96
解题: 6.96w
引用 @ 陆地海底鱼 发表的提问：
工厂给出购货优惠活动：实付货款可以换取抵扣券，凭抵扣券可以免费换取货物，请问免费换取的这些货物怎么做分录？
您好，相当于折扣销售，按折扣销售处理开发票
280楼
2023-09-20 15:55:56
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陆地海底鱼：回复小林老师 我们是购货方
2023-09-20 16:27:50
陆地海底鱼：回复小林老师 正常做会计分录是不是就可以了？
2023-09-20 16:38:53
小林老师：回复陆地海底鱼您好，是的，您的理解非常正确
2023-09-20 17:02:24
陆地海底鱼：回复小林老师 好，谢谢您
2023-09-20 17:14:36
小林老师：回复陆地海底鱼您好，您客气，小林非常荣幸能够给您支持
2023-09-20 17:43:12
陈诗晗老师
职称：注册会计师,中级会计师,专家顾问
4.98
解题: 3.57w
引用 @ 霸气的白云 发表的提问：
想请教一下，我笫一批货物已经付款，巳开具发票(不做冲红)，因笫一批货有问题，造成部份退货，退货金额为6800(不含税)，若供应商用来抵扣以后的货款，应怎么抵扣？用笫二批货款的含税价减退货金额正确吗？
那就相当于你退的时候，你这一部分付的钱就放到预付账款，就不要放到你的库存商品后面，你再买的时候直接减少预付账款就行了，用含税金额减是正确的。
281楼
2023-09-20 16:15:07
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郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 40.98w
引用 @ 魔芋 发表的提问：
快递行业货车保险先付款，专票下个月抵扣，先付款的会计分录和下个月抵扣的会计分录，该怎么写？
收到发票了付款没有认证是嘛 借主营业务成本 应交税费-待认证贷银存 认证之后借应交税费-应交增值税-进项贷应交税费-待认证
282楼
2023-09-20 16:35:55
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maize老师
职称：初级会计师,中级会计师
5.00
解题: 18.13w
引用 @ 木子花开 发表的提问：
请问之前退货做了应收帐款，没有做收入，现在应收帐款又抵扣了货款，怎样做分录？
退货你之前做啥分录？你这个退又抵扣了货款 是一种货物么，客户退货给你们？
283楼
2023-09-20 16:58:52
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木子花开：回复maize老师 当时是个期初数据，我们是购方，现在销售方抵扣了货款
2023-09-20 17:25:16
maize老师：回复木子花开购买方不是做借库存商品 贷应付账款么，你们咋应收啊，那你之前做啥啊，应收做啥，退货冲掉这个才对，借库存商品 负数 贷应付账款 负数 你这个应收 ，你这个退货做啥？
2023-09-20 17:53:56
木子花开：回复maize老师 退货当时没有退款，这个不是做应收？现在又进了货，才把这个退货款给抵扣了呀？
2023-09-20 18:11:41
maize老师：回复木子花开退货就需要冲掉这个对应应付账款，这个只是你付款那个还是没有变化做借应付账款 贷银行，这个，只不过你这个退货之后这个应付账款是借方，表示你们现在付款比你们收的货多，
2023-09-20 18:24:06
maize老师：回复木子花开你这个做应收那需要冲掉这个，一个客户供应商不能应收 应付预收预付几个科目都使用一般是固定就不变了你这样客户多话你这个往来科目不够用，一般最大增加100个就不能再增了
2023-09-20 18:35:45
maize老师：回复木子花开还有你这个应收 应付都挂对查往来不是很方便
2023-09-20 18:49:22
木子花开：回复maize老师 谢谢
2023-09-20 19:01:42
maize老师：回复木子花开好，我先回复别的学员，你有疑问再追问哈，
2023-09-20 19:22:28
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.9w
引用 @ 放飞心情 发表的提问：
公司是通过托运的方式销售货物，货款是托运部代收的，一般都是一二个月才会把货款给我们，这样应该怎么做帐？会计分录应该怎么做？
借；应收账款 等科目 贷；主营业务收入 应交税费-应交增值税 借；银行存款 贷；应收账款
284楼
2023-09-20 17:11:59
全部回复
放飞心情：回复邹老师 那是不是同时要结转成本，分录应该怎么写？
2023-09-20 17:34:37
邹老师：回复放飞心情你好，是的 借；主营业务成本 贷；库存商品
2023-09-20 17:59:31
放飞心情：回复邹老师 是不是借：主营业务成本 贷：库存商品，这样做对吗？
2023-09-20 18:28:14
邹老师：回复放飞心情你好，是的，是对的
2023-09-20 18:40:58
文老师
职称：中级职称
4.97
解题: 7.38w
引用 @ A会计学堂吕老师（考证+实操做账） 发表的提问：
去年12月销售，发票已开，货款未收到。今年1月退货，增值税、税金及附加已交。今年一月开了冲红发票，怎么做会计分录？
同学您好， 借：银行存款（红字） 贷：主营业务收入（红字） 贷：应缴税费-增值税-销项税（红字）
285楼
2023-09-21 16:17:27
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