皈真：回复王雁鸣老师 这种需要再另外统计吨数之类的表吗

王雁鸣老师：回复皈真您好，这个往来不需要的。

皈真：回复王雁鸣老师 只需要记钱？？

王雁鸣老师：回复皈真您好，是的。

奇葩小妞????????????：回复杰希老师 单位往来呢？

杰希老师：回复奇葩小妞????????????应收应付，就是单位往来

奇葩小妞????????????：回复杰希老师 不是直接设置二级科目吗？怎么要设置辅助核算

杰希老师：回复奇葩小妞????????????辅助核算是一种补充，通常有供应商，客户，职员等 对账务处理的一种补充,即实现更广泛的账务处理,以适应企业管理和决策的需要.辅助核算一般通过核算项目来实现.核算项目是会计科目的一种延伸,设置某科目有相应的辅助核算后,相当于设置了科目按核算项目进行更为明细的核算.但核算项目又不同于一般的明细科目,它具有更加灵活方便的特性,一个核算项目可以在多个科目下挂接.而且一个会计科目可以设置单一核算项目,也可以选择多个核算项目,例如可以将应收账款(1131)科目同时设置为往来核算与部门核算，方便进行财务管理. 辅助核算包括数量核算、外币核算、部门核算、项目核算等。

李老师：回复爱笑的流沙科目设置错了，如过不结账到以前期间修改，只能采取更正科目模式，一借一贷分录，就是把旧科目余额转入新科目

o韦宝芸☆：回复李爱文老师 这个公式怎么设置？老师写出来一下，可以吗？

李爱文老师：回复o韦宝芸☆在财务报表年报中，资产负债表中可能存在重分类的科目有：应收账款与预收账款；应付账款与预付账款；其他应收款与其他应付款 “应收账款”=应收账款所属明细科目的借方余额合计数＋预收账款所属明细科目借方余额合计数一计提的相应的坏账准备计算填列； “预收款项”=应收账款所属明细科目贷方余额合计数＋预收账款所属明细科目贷方余额合计数计算填列； “应付账款”=应付账款所属明细科目贷方余额合计数＋预付账款所属明细科目贷方余额合计数计算填列； “预付款项”=根据应付账款所属明细科目借方余额合计数＋预付账款所属明细科目借方余额合计数计算填列； “其他应收款”=根据其他应收款明细科目借方余额合计数＋其他应付款明细科目借方余额合计数一计提的相应的坏账准备计算填列； “其他应付款”=根据其他应收款明细科目贷方余额合计数＋其他应付款明细科目贷方余额合计数计算填列。

o韦宝芸☆：回复李爱文老师 @李爱文老师:谢谢老师。感恩！

李爱文老师：回复o韦宝芸☆共同学习，共同进步，有不懂的EXCEL函数范例实战精粹（速查版）函数问题、财务问题、税务问题、管理问题等都可以到会计学堂咨询，我在这儿等你问

o韦宝芸☆：回复李爱文老师 @李爱文老师:有这样课程吧，我要学EXCEL函数，

李爱文老师：回复o韦宝芸☆有，学堂里就有EXCEL函数，另外网上有“EXCEL函数范例实战精粹（速查版）”书

要减肥的毛豆：回复辜老师 老板说是往来款

辜老师：回复要减肥的毛豆那就是计入其他应收款

要减肥的毛豆：回复辜老师 对方是公司名义的喔，也是用其他应收款吗？

辜老师：回复要减肥的毛豆是的，也是计入其他应收款或其他应付款的

要减肥的毛豆：回复辜老师 哦哦，如果是货款就用应收应付。往来款就用其他应付其他应收是吗？

辜老师：回复要减肥的毛豆是的，你的理解是对的

undefined：回复玲老师 我们使用财政一体化系统，是零余额账户，按以支定收记账，我们支出时怎么做会计处理？收到资金时我们是借银行存款，待应缴财政款。上缴财政是借应缴财政，待银行存款。支出时怎么做账？

玲老师：回复undefined你好 支出，借 事业支出，贷银行