︶ㄣ.晓枫.°：回复陈静老师 为什么书本上的数据跟电脑上的数据不同，具体比如本期销售费用，管理费用，营业成本等等，还有书本上的期初数据和电脑版本也不同。我做的数据都一个个核对了，并且试算平衡了。

陈静老师：回复︶ㄣ.晓枫.°你好!书本只有和电脑数据一致，才能试算平衡，你只要掌握方法，不必纠结别的。

＊：回复辜老师 还没开发票

＊：回复辜老师 他这边第二天就退了我354的差价了 这应该怎么做账？

辜老师：回复＊那你冲减你的预付账款就可以

＊：回复辜老师 不应该是冲减管理费用吗？ 购买华为云服务器不是 借：管理费用 贷：银行存款 嘛？ 然后冲减管理费用 借：银行存款 借：管理费用（红字）

辜老师：回复＊如果你已经计入费用了，就是冲减管理费用，

＊：回复辜老师 好的 谢谢

辜老师：回复＊好的，客气，帮到你就好

2320885989：回复朴老师 开票开出去什么意思？但是合同清单没有这个服务器，我不能直接开吧？合同有软件，没有服务器，软件是加载在服务器里的，这个不懂得怎么处理。明明用出去没有的库存了

朴老师：回复2320885989就是销售出去，没有进项的话就没有销项

价值观：回复王雁鸣老师 老师，如果库存商品下设2个子科目，我把原来的库存商品转到其中一个z子科目这么弄?

价值观：回复王雁鸣老师 库存商品期初数据

王雁鸣老师：回复价值观您好，做个凭证吧，借；库存商品-2，贷：库存商品-1

价值观：回复王雁鸣老师 老师，如果我下设2个子科目，那期初数据是不是肯定转到第一个子科目，还是都有可能

王雁鸣老师：回复价值观您好，是的，对于财务软件来说，那期初数据肯定转到第一个子科目

nffycg：回复刘老师 怎么账务处理？分录怎么做？

刘老师：回复nffycg企业在财产清查中盘盈的存货，根据“存货盘存报告单”所列金额，编制会计分录如下： 　　借：原材料 　　包装物 　　低值易耗品 　　库存商品等 　　贷：待处理财产损溢──待处理流动资产损溢 　　盘盈的存货，通常是由企业日常收发计量或计算上的差错所造成的，其盘盈的存货，可冲减管理费用，按规定手续报经批准后，会计分录如下： 　　借：待处理财产损溢──待处理流动资产损溢 　　贷：管理费用 　　（二）存货的盘亏 　　企业对于盘亏的存货，根据“存货盘存报告单”编制如下会计分录： 　　借：待处理财产损溢──待处理流动资产损溢 　　贷：原材料 　　包装物 　　低值易耗品 　　库存商品等 　　对于购进的货物、在产品、产成品发生非正常损失引起盘亏存货应负担的增值税，应一并转入“待处理财产损溢”科目。 　　借：待处理财产损溢──待处理流动资产损溢 　　贷：应交税金──应交增值税（进项税额转出） 　　对于盘亏的存货应根据造成盘亏的原因，分别情况进行转账，属于定额内损耗以及存货日常收发计量上的差错，经批准后转作管理费用 . 　　借：管理费用 　　贷：待处理财产损溢──待处理流动资产损溢 　　对于应由过失人赔偿的损失，应作如下分录： 　　借：其他应收款 　　贷：待处理财产损溢──待处理流动资产损溢 　　对于自然灾害等不可抗拒的原因而发生的存货损失，应作如下分录： 　　借：营业外支出──非常损失 　　贷：待处理财

nffycg：回复刘老师 由于前任会计离职，3月份账至今未做完。前期账务药库存数和实务药库的库存数均有误，现手中有药库提供3月盘库正确的数据，现在就差这个盘存数据的记账凭证即可做3月结转。急着赶账，结转3月开始做4月份的账！！！能否强行先将3月账务数调整成3月实务库存的数据，待后期查明原因再更改？

刘老师：回复nffycg可以

nffycg：回复刘老师 否则一直无法往后做账！！！

刘老师：回复nffycg嗯 可以的 就是先做到待处理财产损益 那步 后面查明原因之后 在结转

心欲如风：回复答疑何老师 我解决了，我就是爱折腾爱捣鼓，已经安装好了

为了当总监：回复maize老师 服务器用于研发部门

maize老师：回复为了当总监借预付账款-服务器，贷银行，之后按月做借管理费用研发费用 贷预付账款 服务器

为了当总监：回复maize老师 那发票回来后呢

maize老师：回复为了当总监你根据发票做借预付账款服务器贷银行，你要是没有付款做借其他应付款

为了当总监：回复maize老师 我现在就是付了款16651.5 发票没有回来 我现在就做：借预付账款-服务器，贷银行

maize老师：回复为了当总监不是现在做借其他应付款 贷银行，你们要是现在服务器就可以开始使用那就可以先做借管理费用 贷预付账款 服务器

为了当总监：回复maize老师 老师根据单据， 我现在就做：借预付账款-服务器，贷银行 请问我要不要摊销一笔 借管理费用 贷预付账款 服务器

maize老师：回复为了当总监我上面那个预付账款是代替之前待摊费用啊，你先付款就做借预付账款-阿里 贷银行，收到发票做借预付账款 服务费贷预付账款 阿里