戈飞：回复梅老师 好的，谢谢老师

梅老师：回复戈飞感谢，如果满意请五分好评

昏睡的树叶：回复宋生老师 请问一下可以直接这样写吗？ 借：管理费用 贷：库存现金

宋生老师：回复昏睡的树叶您好！不建议这样。

昏睡的树叶：回复宋生老师 那关于这部分离职赔偿金需要报税吗？

宋生老师：回复昏睡的树叶您好！要的。

欣喜的雪碧：回复袁老师 但是听课时说到追溯调整时，好像听老师有提到有些项目，如固定资产等要回溯调整到其入账开始时，所以不懂。

袁老师：回复欣喜的雪碧额，以后调整即可

嗯哼：回复武老师 我找不到

武老师：回复嗯哼你要做什么东西，论文还是什么

嗯哼：回复武老师 嗯嗯对的

嗯哼：回复武老师 知网是个网站还是什么还是软件

武老师：回复嗯哼知网是网站，可以获得各种论文资料

嗯哼：回复武老师 能帮我发一下这个网站吗

武老师：回复嗯哼你百度搜索一下知网就可以了

garden：回复老江老师 老师，今早开机后登录进去打字又可以了，正常了，谢谢！

727：回复立红老师 为什么网课里的老师说只用记住是罚款还是责令限期改正就行 金额不考

立红老师：回复727同学你好，正常如果教材中有的内容，考试都是可以考的 

727：回复立红老师 你自己看你们的网课

立红老师：回复727同学你好，讲义中不是有金额的么；

727：回复立红老师 视频中的老师说今年考试不涉及金额，所以把金额划了，也没交怎么记忆金额

立红老师：回复727同学你好，今年经济法教材是这个金额知识点的，所以教材中有的都是可以出考题的；所以建议您 还是记下这个金额 

727：回复立红老师 好的谢谢

立红老师：回复727不客气的，祝您 学习愉快 ；

难过的汉堡：回复邹老师 那只能是记公司名称才能报销。公司也没有办这样的相关手续。法的的手机费就不能报销了。还可以通过什么的方式来报销出帐呢？

邹老师：回复难过的汉堡发票名称记载公司的名称，这是形式合法的要求

会计：回复bamboo老师 会计分录更改或者冲掉或者减掉是:文字与金额都是红色字,对吗? 会计分录补充或增加:文字与金额都是蓝色字或黑色字,对吗?

bamboo老师：回复会计分录更改或者冲掉或者减掉 金额是红字就好了 会计分录补充或增加:文字与金额都是蓝色字或黑色字

会计：回复bamboo老师 请问例如7月利润表的营业收入,包括7月销售出去没收到钱的吗(应收账款)?,还有如果7月收到其他月份的的欠款应该不能计入营业收入吧??

bamboo老师：回复会计7月利润表的营业收入,包括7月销售出去没收到钱的 只要确认了收入 不管有没有收到钱 都应该计入利润表营业收入

bamboo老师：回复会计7月收到其他月份的的欠款 不计入营业收入 借 银行存款 贷 应收账款

会计：回复bamboo老师 老师真的谢谢你这么耐心的,问你最后四个问: 第一:销售的专票是不是必须次月申报?销售普票也是必须次月申报吗? 第二:进项的专票是不是没有规定当月开必须次月报?进项专票只要360天内报都可以是吗? 第三:像餐费普票还有差旅费普票是不是不能跨年报,只要年底前报就可以吗? 第四:如果进项的是普票呢?有没有规定几时必须报?

bamboo老师：回复会计销售的专票是必须次月申报 销售普票也是必须次月申报

bamboo老师：回复会计进项的专票是没有规定当月开必须次月报 进项专票只要360天内报都可以 餐费普票还有差旅费普票是不能跨年入账 只要年底前入账就好 如果进项的是普票 一般也要年度内申报

Weiyin：回复萱萱老师 入库时，节约分录 借：原材料(计) 贷：材料采购(实) 材料成本差异 不是这样的吗？

Weiyin：回复萱萱老师 超支 借：原材料(计) 材料成本差异 贷：材料采购(实)

萱萱老师：回复Weiyin计划成本法下，一般通过“材料采购”“原材料”“材料成本差异”等科目进行核算。企业外购材料时，按材料是否验收入库分为以下两种情况。 1.材料已验收入库 如果货款已经支付，发票账单已到，材料已验收入库，按支付的实际金额，借记“材料采购”科目，贷记“银行存款”科目;按计划成本金额，借记“原材料”科目，贷记“材料采购”科目;按计划成本与实际成本之间的差额，借记(或贷记)“材料采购”科目，贷记(或借记)“材料成本差异”科目。 如果货款尚未支付，材料已经验收入库，按相关发票凭证上应付的金额，借记“材料采购”科目，贷记“应付账款”“应付票据”等科目;按计划成本金额，借记“原材料”科目，贷记“材料采购”科目;按计划成本与实际成本之间的差额，借记(或贷记)“材料采购”科目，贷记(或借记)“材料成本差异”科目。 如果材料已经验收入库，货款尚未支付，月末仍未收到相关发票凭证，按照计划成本暂估入账，即借记“原材料”科目，贷记“应付账款”等科目。下月初作相反分录予以冲回，收到账单后再编制会计分录。 2.材料尚未验收入库 如果相关发票凭证已到，但材料尚未验收入库，按支付或应付的实际金额，借记“材料采购”科目，贷记“银行存款”“应付账款”等科目;待验收入库时再作后续分录。 对于可以抵扣的增值税进项税额，一般纳税人企业应根据收到的增值税专用发票上注明的增值税额，借记“应交税费——应交增值税(进项税额)”科目。

Weiyin：回复萱萱老师 好的，谢谢老师！我慢慢消化吧，我是在王侨的《零基础学会计》课程上看到的分录，估计要学到真账实操才能理解。

萱萱老师：回复Weiyin请给5星好评，谢谢！

咩咩：回复笑笑老师 法人授权的负责人签字是可以的，是吗

笑笑老师：回复咩咩您好， 可以的，视你们公司的情况而定了。