本年发生坏账损失 借：坏账准备 100000 贷：应收账款 100000 收回已核销的坏账 借：应收账款 80000 贷：坏账准备 80000 借：银行存款 80000 贷：应收账款 80000 计提坏账 借：资产减值损失 6800000 贷：坏账准备

你好！冲销的是2017年下半年的折旧，冲销金额=400/10/2=20

同学您好，首先原则上不可以虚开发票，但是现实生活中，这种事很常见。那么常见的几种违法手段是 1.给别人虚开发票之后，自己偷偷作废掉，或者偷偷开一张红票，不告诉多方 2，虚开的发票给对方之后，自己借库存现金，或者借应收票据，然后慢慢在把这两个科目消化掉。 但是不管怎样，虚开发票都是违法的

你好， 第一个 借：原材料 借：应交税费——应增（进） 贷：银行存款 第二个 借：银行存款 贷：主营业务收入 贷：应交税费——应增（销）

制造费用分配率 =4480 /(200×5+100×4)=3.2 甲：1000×3.2 =3200元 乙：400×3.2 =1280元 因此，老师认为此题没有正确答案。

你好，同学。吸收合并，就是被投资企业相关资产负债所有者权益一并合并处理的。

 你好；    1. 是的。 是免税的；   需要进项税转出的；    2. 借银行存款贷主营业务收入 -免税收入；  ；   2、月末根据《生产企业出口货物免、抵、退税申报汇总表》中计算出的“应退税额”做如下会计处理： 借：其他应收款—出口退税， 贷：应交税费—应交增值税（出口退税）。 3、月末根据《生产企业出口货物免、抵、退税申报汇总表》中计算出的“免抵税额”做如下会计处理： 借：应交税费—应交增值税（出口抵减内销产品应纳税额）， 贷：应交税费—应交增值税（出口退税）。 4、收到退税款时的会计处理， 借：银行存款， 贷：其他应收款—出口退税。

你好同学目前只有这份文件同学。，

你好，不需要考虑收的确认时间，你可以根据会计分录把握此题目

不好意思，没有看到你所提供的选项

借 应收账款 45200 贷 主营业务收入 40000 应交税费 5200 借 银行存款 贷 应收账款 借 应收账款 贷 主营业务收入 30000 应交税费 3900 库存现金 600 借 银行存款 贷 应收账款 33900加600