首页快账云进销存快账云进销存云业财开票系统
购买
购买快账购买云进销存
财税知识
财税问答财税资讯财税论坛财税工具
关于我们帮助中心
演示账套
账号： 企业工作台 我的提问 退出登录
咨询
  1. 快账
  2. 财会知识论坛
  3. 帖子
码头装卸服务公司会计账
分享
许老师
职称：注册会计师,中级会计师,经济师,审计师,税务师,资产评估师
4.99
解题: 3.72w
引用 @ 大熊 发表的提问：
装卸搬运收入是销售什么服务，适用什么服务的增值税税率？
属于物流辅助服务，增值税税率是6%（一般纳税人）
196楼
2023-08-16 18:17:44
全部回复
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.9w
引用 @ 清凌凌的水 发表的提问：
物流公司可以开装卸劳务费吗？
你好，如果经营范围有，是可以的
197楼
2023-08-16 18:29:59
全部回复
清凌凌的水：回复邹老师 有，谢谢！
2023-08-16 18:47:09
邹老师：回复清凌凌的水你好，有就可以开具的
2023-08-16 19:00:39
maize老师
职称：初级会计师,中级会计师
5.00
解题: 18.13w
引用 @ G@Y@J 发表的提问：
老师，一般纳税人，公司的经营范围里面有装卸搬运服务，我公司固定资产有吊车，我是不是可以开具6%增值税服务票？
你看你们是不是做这个，是的就可以（5）装卸搬运服务,是指使用装卸搬运工具或者人力、畜力将货物在运输工具之间、装卸现场之间或者运输工具与装卸现场之间进行装卸和搬运的业务活动。
198楼
2023-08-17 18:03:49
全部回复
玲老师
职称：会计师
4.99
解题: 37.73w
引用 @ 王亚荣 发表的提问：
经营范围货运信息配载能开出装卸服务和派送服务的票吗？
你好 这个应符合你的范围税收分类编码： 3040408 税收分类名称： 装卸搬运服务 指使用装卸搬运工具或人力、畜力将货物在运输工具之间、装卸现场之间或者运输工具与装卸现场之间进行装卸和搬运的业务活动。 开票商品名称： *物流辅助服务*装卸服务
199楼
2023-08-17 18:21:46
全部回复
maize老师
职称：初级会计师,中级会计师
5.00
解题: 18.13w
引用 @ 圆 发表的提问：
我们是装卸服务公司，使用的是小企业会计准则，2020年暂估了成本-装卸费10000 回来的相关的本发票总计是15000，之前的暂估用红冲吗？怎么做分录呢？2020年计提的机器折旧费25000，发票也没得回来，要怎么做分录呢
你这个补上就可以，少做补上，借未分配利润 贷xx ，5000 ，我 我这边建议是反结账，做到20年参与汇算清缴。这个没有发票，这个折旧费用汇算清缴纳税调增就可以
200楼
2023-08-17 18:29:59
全部回复
圆：回复maize老师 反结账，把这一万伍的发票做到2020年的账里面的吗，那和税务申报的不一致了呢
2023-08-17 19:01:56
maize老师：回复圆这个我问过税局年报和季报是可以不一样，年报按后面报送就可以
2023-08-17 19:13:48
圆：回复maize老师 发票都是2021年1月的，如果是想要和税务申报表一致的话，那么可以冲红去年做的凭证吗？去年的是借：成本 贷：其他应付，现在可以做借：未分配利润 贷 ：其他应付吗？
2023-08-17 19:28:26
maize老师：回复圆但是你要考虑这个汇算清缴情况，参与到20年，你这个冲掉重新做，这个对应多5000 ，你想20年税前扣除，需要对应纳税调减，调减多，这个对应税局会问的，
2023-08-17 19:51:20
maize老师：回复圆你全部红冲话，重新做，是这样，借其他应付款10000贷未分配利润 10000 之后做借未分配利润 15000 贷其他应付款 
2023-08-17 20:05:29
圆：回复maize老师 老师，我这么理解您的意思，你看对吗： 如果我把账做在2021年的未分配利润来调的话（不管是冲红重做，还是补做差额部分），在汇算清缴的时候，都要对差额部分 进行调减是吗？如果是反结账的话，把15000做到2020年里面的话，到汇算清缴就按2020年的报表来做就行了，不用做调减对吗？
2023-08-17 20:23:22
maize老师：回复圆是的，是的，你理解是对的，是的，
2023-08-17 20:40:24
玲老师
职称：会计师
4.99
解题: 37.73w
引用 @ ???? ???? 发表的提问：
一般纳税人，支付物流辅助服务仓储服务和装卸费怎么写分录
你好 这个费用企业用到哪里的 说一下具体的业务
201楼
2023-08-18 17:22:51
全部回复
???? ????：回复玲老师 我们是物流企业，这个费用是用来租仓库的
2023-08-18 17:50:49
玲老师：回复???? ????超过一年租期记长期待摊费用 不超过一年的记预付账款贷银行存款 后面按租期摊销 借主营业务成本贷长摊 /预付
2023-08-18 18:02:06
宋生老师
职称：注册税务师/中级会计师
4.98
解题: 14.66w
引用 @ 雅琴 发表的提问：
公司经营消防安装服务，工人都是分包的，劳务费用怎么入账，对方包工头不开发票给我们
您好！没有发票你可以先入，但是所得税汇算清缴的时候要调整。
202楼
2023-08-18 17:40:07
全部回复
雅琴：回复宋生老师 最终我们自己要去开发票是吗
2023-08-18 18:06:47
宋生老师：回复雅琴你好！是不是你们开税局不管，但是你要税前扣除就要有发票
2023-08-18 18:29:42
雅琴：回复宋生老师 意思就是不管是我们公司自己去开票还是包工头去开票都能入账，
2023-08-18 18:55:59
宋生老师：回复雅琴您好！是的。都可以的。
2023-08-18 19:17:47
雅琴：回复宋生老师 那么金三税个税申报系统里的劳务报酬申报，一般是什么情况下需要申报呢
2023-08-18 19:44:39
宋生老师：回复雅琴你好！有的地方税局要求你在金税三期里面申报了就可以扣除了。但是大多数还是要有发票。因为这个仅仅是劳务的个税，实际上劳务还有增值税之类的额。
2023-08-18 19:56:56
雅琴：回复宋生老师 意思就是一般情况下，申报劳务报酬就不开票也可以是不是就像申报工资一样的性质吗？开票的情况下就不用申报劳务费用是不是？老师我理解的对吗？
2023-08-18 20:10:11
宋生老师：回复雅琴您好！是的。开票的情况下就不用申报劳务费用了。
2023-08-18 20:34:19
雅琴：回复宋生老师 好的谢谢老师
2023-08-18 20:47:29
宋生老师：回复雅琴你好！不客气的了。
2023-08-18 21:08:49
meizi老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 10.71w
引用 @ 飞天小能豆 发表的提问：
经营范围有设计、制作、安装，核定税目是安装服务，开票选择编码是不是要选建筑服务的安装服务
你好 要看你们实际是什么业务
203楼
2023-08-18 17:57:16
全部回复
飞天小能豆：回复meizi老师 制度牌制作安装，代开发票是写的安装服务，所属行业是服务业，核定的增值税是安装服务
2023-08-18 18:17:33
meizi老师：回复飞天小能豆你好 那你们就开设计服务 不是建筑服务
2023-08-18 18:38:55
飞天小能豆：回复meizi老师 安装服务在建筑服务一栏，开错了没事吧
2023-08-18 19:01:09
meizi老师：回复飞天小能豆你好 如果你们不是属于建筑方面的服务 就不能开建筑服务的大类的
2023-08-18 19:25:45
飞天小能豆：回复meizi老师 税务局代开给我们开的是安装服务
2023-08-18 19:54:24
meizi老师：回复飞天小能豆你好 安装服务是明细 大类税局应该没开 是不是 你截图看看
2023-08-18 20:06:43
飞天小能豆：回复meizi老师 这是图片
2023-08-18 20:25:59
meizi老师：回复飞天小能豆代开发票你们怎么没选择大类 只有安装服务吗
2023-08-18 20:43:33
飞天小能豆：回复meizi老师 没有选择，问税务就说主税是服务业，安装服务属于建筑服务，我是小规模选安装服务在吧税率改3%，不知道对不对？
2023-08-18 21:12:42
meizi老师：回复飞天小能豆你好 嗯 小规模的话是按3%
2023-08-18 21:28:42
meizi老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 10.71w
引用 @ 嘻嘻 发表的提问：
A公司清理B公司工地的建筑垃圾，运到正规C周转场进行处理。A公司属于提供了装卸搬运服务，可以选择简易计税吗？
你好；    可以的； 根据依据财税[2016]36号附件2规定，一般纳税人发生电影放映服务、仓储服务、装卸搬运服务、收派服务和文化体育服务应税行为可以选择适用简易计税方法计税。 
204楼
2023-08-18 18:26:59
全部回复
玲老师
职称：会计师
4.99
解题: 37.73w
引用 @ 优雅的绿草 发表的提问：
软件服务 工程勘察 仓储服务 货物装卸是按照现代服务业征收增值税吗
你好  是的 服务税率是  6
205楼
2023-08-19 17:52:18
全部回复
紫藤老师
职称：中级会计师,税务师
4.99
解题: 13.37w
引用 @ 杰 发表的提问：
我们公司经营范围是运输和仓储，要是想加装卸服务这个营业范围该怎么弄？
你好，去工商局添加经营范围
206楼
2023-08-19 18:00:57
全部回复
杰：回复紫藤老师 装卸费服务税率是？
2023-08-19 18:13:36
紫藤老师：回复杰装卸费服务税率 一般纳税人6% 小规模3%
2023-08-19 18:30:15
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.9w
引用 @ 蓝色妖姬 发表的提问：
原先给客户开发票，铲车装卸费，四个月开发票结账，所以就按月计算，四个月88000元，22000/月，这样开的，但是那客户的会计说，这样明显不对，得按吨来开，这明显是租赁费，说税务局会查，公司的经营范围有装卸和搬运呀，只是按月开票而已，装卸费不能按月计算吗
你好，可能是按月或按重量计算的
207楼
2023-08-19 18:05:57
全部回复
蓝色妖姬：回复邹老师 可以按月算吗，装卸搬运服务 单位:月，数量:4，单价（含税）:22000，金额（含税）:88000，税率:6%
2023-08-19 18:26:47
邹老师：回复蓝色妖姬你好，可以的
2023-08-19 18:37:44
田老师
职称：会计师
4.97
解题: 1.05w
引用 @ 单薄的橘子 发表的提问：
我公司是属于装卸服务类的公司，企业所得税有什么优惠政策吗？或是能免企业所得税吗？

装卸服务类的公司是小微的的就有应税所得额减半，按20%的税率优惠，没免企业所得税的

208楼
2023-08-19 18:26:59
全部回复
单薄的橘子：回复田老师 那如果我公司取得的收入全部是用于发放工资，没有产生其他的费用，那么我的利润是应该放入成本还是费用？如果利润为0，企业所得税是不是可以0申报了？
2023-08-19 18:43:37
田老师：回复单薄的橘子

工人工资入成本，管理人员的工资入费用，利润不用做，没有利润就不用交企业所得税

2023-08-19 19:03:43
紫藤老师
职称：中级会计师,税务师
4.99
解题: 13.37w
引用 @ 蓝莲花 发表的提问：
个体户营业范围 ，装卸搬运服务，能开（人力资源服务*劳务费） 发票吗？
你好，能开人力资源服务*劳务费）发票
209楼
2023-08-20 17:55:12
全部回复
蓝莲花：回复紫藤老师 老师，能开差额征税的普票吗？
2023-08-20 18:11:04
紫藤老师：回复蓝莲花人力资源外包的才可以的
2023-08-20 18:33:55
玲老师
职称：会计师
4.99
解题: 37.73w
引用 @ 陈晓燕 发表的提问：
产品的装卸费及进仓费记入什么会计科目及明细呢
你好 记库存商品装卸费及进仓费
210楼
2023-08-20 18:24:02
全部回复
陈晓燕：回复玲老师 库存商品很多呢，不好分配，直接记入哪个费用科目好些昵
2023-08-20 18:48:28
玲老师：回复陈晓燕你好 正规是记采购成本的  金额小的可以记管理费用 
2023-08-20 19:03:06
陈晓燕：回复玲老师 我都归类到了销售费用，这样可以吗
2023-08-20 19:29:52
玲老师：回复陈晓燕记到销售费用也可以
2023-08-20 19:42:59
初级题库
真题模拟 历年真题
中级题库
绝密押题 最后一卷

微信扫码做题

深圳快学教育发展有限公司 版权所有 粤ICP备14062987号

领取会员

亲爱的学员你好，微信扫码加老师领取会员账号，免费学习课程及提问!

微信扫码加老师开通会员

在线提问累计解决68456个问题

齐红老师 | 官方答疑老师

职称：注册会计师,税务师

亲爱的学员你好，我是来自快账的齐红老师，很高兴为你服务，请问有什么可以帮助你的吗？

您的问题已提交成功，老师正在解答~

微信扫描下方的小程序码，可方便地进行更多提问！

会计问小程序

该手机号码已注册，可微信扫描下方的小程序进行提问
会计问小程序
会计问小程序
×
登录后获取全部相关问题信息
获取验证码

长按保存二维码

微信添加老师领取资料