盈希：回复王晶老师 选择小企业的报表我怎么做季报呢？我已经有三个月没有报了

盈希：回复王晶老师 小企业的报表里只有利润表月报

王晶老师：回复盈希嗯嗯，只有利润表，资产负债表和现金流量表没有嘛

王晶老师：回复盈希嗯嗯，只有利润表，资产负债表和现金流量表没有嘛

王晶老师：回复盈希嗯嗯，只有利润表，资产负债表和现金流量表没有嘛

盈希：回复王晶老师 有资产负债表，利润表月报和现金流量表月报，我之前填的季报数字，这次有过了三个月了没有报了，这个利润表月报可以填季报数字吗？

盈希：回复王晶老师 我之前选错报送小类了

王晶老师：回复盈希哦哦，可以的呢，可以写的

盈希：回复王晶老师 后期还是需要每个月报一次月报吗？

王晶老师：回复盈希报表还是季度申报的呢

小冶：回复bamboo老师 那应减的主营业务税金及附加含增值税吗？

bamboo老师：回复小冶减的主营业务税金及附加不含增值税

Sakura：回复紫藤老师 我们的利润总额是50万，有加速折旧40万，所以填写报表的实际利润额得出来的是10万。净利润等于利润总额减去所得税费用。这样的话，报表中的实际利润额等于会计上的净利润啊

紫藤老师：回复Sakura报表中的实际利润额等于没有调整的会计上的净利润

小澍：回复晓海老师 老师从新发一下网址

晓海老师：回复小澍中华人民共和国企业所得税月(季)度预缴纳税申报表(A类) 填报说明 一、本表适用于实行查账征收方式申报企业所得税的居民纳税人及在中国境内设立机构的非居民纳税人在月（季）度预缴企业所得税时使用。 二、本表表头项目： 1、“税款所属期间”：纳税人填写的“税款所属期间”为公历1月1日至所属月（季）度最后一日。 企业年度中间开业的纳税人填写的“税款所属期间”为当月(季)开始经营之日至所属季度的最后一日，自次月(季)度起按正常情况填报。 2、“纳税人识别号”：填报税务机关核发的税务登记证号码（15位）。 3、“纳税人名称”：填报税务登记证中的纳税人全称。 三、各列的填报 1、“据实预缴”的纳税人第2行－第9行：填报“本期金额”列，数据为所属月（季）度第一日至最后一日；填报“累计金额”列，数据为纳税人所属年度1月1日至所属季度（或月份）最后一日的累计数。纳税人当期应补（退）所得税额为“累计金额”列第9行“应补（退）所得税额”的数据。 2、“按照上一纳税年度应纳税所得额平均额预缴”的纳税人第11行至14行及“按照税务机关确定的其他方法预缴”的纳税人第16行：填报表内第11行至第14行、第16行“本期金额”列，数据为所属月（季）度第一日至最后一日。 四、各行的填报 本表结构分为两部分： 1、第一部分为第1行至第16行，纳税人根据自身的预缴申报方式分别填报，包括非居民企业设立的分支机构：实行据实预

焕然：回复辜老师 到9月份，申报季报，也是取9月利润表本年累计数据是吗？

焕然：回复辜老师 正常情况，财务软件报表利润本年累计数对得上申报季报里的数才对是吗

焕然：回复辜老师 我现在核对了每季度的企业所得税申报季报，营业额对不上财务软件报表利润报表本年累计数据

焕然：回复辜老师 比如6月本年累计营业收入额，就是申报企业所得税季报里的第一行营业收入，是吗

焕然：回复辜老师 财务软件报表本年累计营业成本对得上申报企业所得税季度报表第二行的营业成本数是吗

辜老师：回复焕然是的，你的理解是对的

懵懂的钢笔：回复宋生老师 那存款利息的收入是免税的吧，在哪里填写存款利息收入呢

宋生老师：回复懵懂的钢笔你好！计入到财务费用就好了

懵懂的钢笔：回复宋生老师 我知道是放财务费用，但是我看企业所得税的报表没有地方填写

宋生老师：回复懵懂的钢笔你好！你就填在财务费用科目就好了。 申报表这个企业所得税的时候，不用填。只要填收入成本，利润总额

懵懂的钢笔：回复宋生老师 我是放到了财务费用，而且是负数显示的，但是营业利润不是0，自动把这笔收入算进去了

宋生老师：回复懵懂的钢笔你好！所得税申报表的营业利润是自己填的啊

懵懂的钢笔：回复宋生老师 但是我们会计系统上面是有数的噢，是我们报企业所得税的时候，自己写成0吗

懵懂的钢笔：回复宋生老师 因为正常来是，财务费用是负数，拿收入减去这笔钱，就变成了正数了

宋生老师：回复懵懂的钢笔你好！是的。会计系统是有数了。会计上你做了分录就有数