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结转成本费用的会计分录
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.9w
引用 @ 吴玲 发表的提问：
只收取管理费的工程公司结转成本的会计分录如何做？
你好 借；主营业务成本 贷；劳务成本
151楼
2023-07-16 21:00:17
全部回复
吴玲：回复邹老师 这个成本怎么计提？
2023-07-16 21:28:00
邹老师：回复吴玲你好，计提工资的时候 借；劳务成本 贷；应付职工薪酬
2023-07-16 21:40:16
吴玲：回复邹老师 如果是工料款怎么计提？
2023-07-16 21:50:27
邹老师：回复吴玲你好，工料款是什么意思？
2023-07-16 22:03:51
宋生老师
职称：注册税务师/中级会计师
4.98
解题: 14.66w
引用 @ 马芳燕 发表的提问：
我开据的陈列费应该怎样做会计分录怎样结转成本
你好！借应收账款 贷主营业务收入等 应交税费-应交增值税。 这个要看你成本具体怎么组成了
152楼
2023-07-16 21:20:00
全部回复
文老师
职称：中级职称
4.97
解题: 7.38w
引用 @ 暴躁的纸鹤 发表的提问：
结转发出材料成本会计分录
您好，您这发出材料是发哪里的
153楼
2023-07-16 21:38:59
全部回复
宋生老师
职称：注册税务师/中级会计师
4.98
解题: 14.66w
引用 @ 小树苗 发表的提问：
上月成本结转结转少了，然后虚做了9万的费用分录，如果这个月把成本重新结转且是把之前剩下未结转的全部结转了，这样做可行吗
你好！可以的。你相当于修改之前的
154楼
2023-07-17 18:43:29
全部回复
小树苗：回复宋生老师 @宋老师:关键上月6月份已经季度申报财务报表了，我要是改财务软件中的分录也没有用。如果我这个季度重新结转的话，主营成本就大于营业收入了，到时候季度申报财务报表和企业所得税，这个不就有问题了吗？
2023-07-17 19:03:52
宋生老师：回复小树苗你好!是这样的，你之前如果是错了，你现在改正，申报表本年累计对也可以。 当然最好就是改了，然后重新去申报之前的数据。
2023-07-17 19:22:59
小树苗：回复宋生老师 @宋老师:但是我把6月的企业所得税做成亏损了，虚做了9万多的费用，这样去税务局修改重新申报合适吗
2023-07-17 19:39:45
小树苗：回复宋生老师 @宋老师:但是我把6月的企业所得税做成亏损了，虚做了9万多的费用，这样去税务局修改重新申报合适吗
2023-07-17 19:59:22
小树苗：回复宋生老师 @宋老师:但是我把6月的企业所得税做成亏损了，虚做了9万多的费用，这样去税务局修改重新申报合适吗
2023-07-17 20:22:30
小树苗：回复宋生老师 @宋老师:但是我把6月的企业所得税做成亏损了，虚做了9万多的费用，这样去税务局修改重新申报合适吗
2023-07-17 20:34:21
小树苗：回复宋生老师 @宋老师:但是我把6月的企业所得税做成亏损了，虚做了9万多的费用，这样去税务局修改重新申报合适吗
2023-07-17 20:51:43
宋生老师：回复小树苗你好！所以建议你这个季度按本年累计对了就算了
2023-07-17 21:09:29
maize老师
职称：初级会计师,中级会计师
5.00
解题: 18.13w
引用 @ 王兴平 发表的提问：
暂估入库的会计分录与成本的结转会计分录 下月冲回的会计分录
借库存商品 贷应付账款暂估， 借主营业务成本 贷库存商品，发票回来做 借库存商品 负数 贷应付账款暂估款，负数，按发票做借库存商品 贷应付账款，结转成本少做借以前年度损益调整 贷库存商品，结转成本多就做借库存商品 贷以前年度损益调整
155楼
2023-07-17 19:00:33
全部回复
易 老师
职称：中级会计师,税务师,审计师
4.96
解题: 11.29w
引用 @ 学堂用户az7y8q 发表的提问：
结转销售成本，包装物成本的会计分录怎么写
借：主营业务成本贷：周转 材料。包装物
156楼
2023-07-17 19:12:16
全部回复
晓海老师
职称：会计中级职称
5.00
解题: 2.42w
引用 @ 养猫专业户 发表的提问：
每个月月底要计提。请问都计提些什么呢？另外想问下结转成本该如何结转啊？比例是多少？会计分录是什么呢？
你好！看看这里对你有帮助 http://wenku.baidu.com/view/0a68f7f74693daef5ef73dc3.html 。
157楼
2023-07-17 19:32:58
全部回复
养猫专业户：回复晓海老师 请问哪里凭⭐。谢谢您。
2023-07-17 19:50:40
晓海老师：回复养猫专业户我是兼职答题老师，我也不清楚，3天后移动好评
2023-07-17 20:02:11
宇飞老师
职称：中级会计师,税务师,注册会计师
4.99
解题: 1.4w
引用 @ 永不放弃 发表的提问：
老师，这道题我不会，主要是会计分录和结转成本400元计提
你好，是什么题目呢。
158楼
2023-07-18 18:16:01
全部回复
永不放弃：回复宇飞老师 这道题计提多少少？
2023-07-18 18:37:15
永不放弃：回复宇飞老师 会计分录怎么写？
2023-07-18 18:58:57
宇飞老师：回复永不放弃期末成本=1200-400%2B500=1300 可变现净值=1290 则累计跌价为10 之前已经计提了30，则这里要转回20，也就是-20
2023-07-18 19:18:51
宇飞老师：回复永不放弃借：存货跌价准备-20 贷：资产减值损失-20
2023-07-18 19:32:48
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.9w
引用 @ 韩筝 发表的提问：
加工费计入生产成本怎样做分录？月底结转怎样做分录？制造费用怎样做分录？怎样结转陈本
借；生产成本 贷；应付职工薪酬等科目 借；主营业务成本 贷；生产成本 借；制造费用 贷；累计折旧等科目 借；生产成本 贷；制造费用 借；主营业务成本 贷；生产成本
159楼
2023-07-18 18:45:46
全部回复
郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 40.98w
引用 @ 雨石 发表的提问：
老师，开出专票，销玉米，只有金额，备注是 银行保理价外费用，咋写会计分录，属于收入，咋结转成本
你好，借应收账款贷主营业务收入应交税费， 借主营业务成本贷库存商品。
160楼
2023-07-18 19:02:06
全部回复
雨石：回复郭老师 没有数量，咋结转呢
2023-07-18 19:25:44
郭老师：回复雨石你好，那你销售出去多少不知道吗。
2023-07-18 19:50:36
雨石：回复郭老师 知道，销售3500吨
2023-07-18 20:11:33
郭老师：回复雨石你按照这个来结转成本价格乘以这个数量。
2023-07-18 20:31:53
雨石：回复郭老师 没看懂，麻烦详解
2023-07-18 21:00:10
郭老师：回复雨石这个是外购进来的吗？购买的单价乘以销售的数量3500。
2023-07-18 21:13:34
雨石：回复郭老师 这是我给别人开的发票，90472.5是我的收入，这上边没写销3500吨，我是用库存单价乘以3500来结转这98000多的成本？合理吗
2023-07-18 21:35:39
郭老师：回复雨石你这个发票不合理啊，需要写上数量的。
2023-07-18 21:47:20
雨石：回复郭老师 不让写数量，备注写的银行保理价外费用
2023-07-18 22:02:16
郭老师：回复雨石你好，那你具体的是什么业务的？
2023-07-18 22:12:32
小林老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.96
解题: 6.96w
引用 @ ???? 幸运儿???? 发表的提问：
老师去年多计提了成本，怎么做会计分录呢，还有可结转至今年冲减成本吗
您好，正确操作是，通过以前年度损益调整冲回多计提分录，同时关注是否需要补缴企业所得税。
161楼
2023-07-18 19:29:59
全部回复
???? 幸运儿????：回复小林老师 以前年度损益调整科目，期末需要结转吗
2023-07-18 19:42:53
小林老师：回复???? 幸运儿????您好，期末需要结转至利润分配-未分配利润科目。
2023-07-18 20:06:28
???? 幸运儿????：回复小林老师 好的，谢谢
2023-07-18 20:29:45
小林老师：回复???? 幸运儿????您好，您客气，小林非常荣幸能够给您支持！
2023-07-18 20:43:58
袁老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.98
解题: 7.19w
引用 @ 圈圈 发表的提问：
建筑业结转成本的会计分录怎么做
借：主营业务成本贷：工程施工
162楼
2023-07-19 18:42:12
全部回复
小洪老师
职称：CMA,财务分析,cfa一级和二级
4.98
解题: 1.66w
引用 @ 好好学习 发表的提问：
老师，我是一个刚入门的会计，从事一家服务型企业的会计，因此人工资直接计入成本，月末结转损益时会计分录这样子对吗？
你好本年利润是负数
163楼
2023-07-19 19:04:54
全部回复
小洪老师：回复好好学习这个结转没什么问题
2023-07-19 19:27:34
好好学习：回复小洪老师 主营业务成本在贷方对不对？
2023-07-19 19:39:37
好好学习：回复小洪老师 老师，帮忙看一下，谢谢
2023-07-19 20:02:27
小洪老师：回复好好学习在贷方的话不对的收入有亏损，你听过成本有亏损的吗，那个主营业务成本错了
2023-07-19 20:15:03
宋生老师
职称：注册税务师/中级会计师
4.98
解题: 14.66w
引用 @ ? Xdy 发表的提问：
把结转成本的会计分录中把主营业务成本替换为销售费用，那个摘要怎么备注好
您好！修改X月x日XX号凭证。
164楼
2023-07-19 19:32:59
全部回复
? Xdy：回复宋生老师 我不是这个意思，我换个说法吧！就会计借:销售费用 贷：库存商品 怎么备注摘要
2023-07-19 20:00:02
宋生老师：回复? Xdy你好！一般是写“领取XX商品用做XX”
2023-07-19 20:20:30
李老师
职称：中级会计师
5.00
解题: 0w
引用 @ 爱哭泣的向日葵 发表的提问：
电费里的制作费用要结转到生产成本里吗？如果要转的话什么时候转，会计分录怎么做
需要结转 借生产成本 贷制造费用
165楼
2023-07-20 18:20:03
全部回复
爱哭泣的向日葵：回复李老师 那一般什么时候转呢
2023-07-20 18:43:03
李老师：回复爱哭泣的向日葵月末时候结转
2023-07-20 18:54:47
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