秋水伊人：回复邹老师 分录如何做呢

邹老师：回复秋水伊人借；开发产品 贷；银行存款等科目

简简单单：回复邹老师 公司走的是管理费用

邹老师：回复简简单单你好，工程上的机械使用费应当计入工程施工的成本核算的

简简单单：回复邹老师 可是公司走的就是管理费用

邹老师：回复简简单单你好，这样是不对的应当计入工程施工科目核算的

简简单单：回复邹老师 我知道不对，可这个费用要在公司走

邹老师：回复简简单单你好，你需要把之前计入管理费用调整到工程施工核算才是的

简简单单：回复邹老师 公司管理费用是对的，可要把机械使用费放在公司走

简简单单：回复邹老师 是不是走管理费用其他

邹老师：回复简简单单你好，这个需要计入工程施工——间接费用核算，而不入是计入管理费用核算的

简简单单：回复邹老师 各项目部走的是工程施

邹老师：回复简简单单你好，公司也是应当计入工程施工核算，而不是计入管理费用核算的

简简单单：回复邹老师 各项目部是独立核算的

邹老师：回复简简单单你好，独立核算并不影响你入账科目的

简简单单：回复邹老师 走的是工程施工

邹老师：回复简简单单你好，是的，应当通过工程施工核算还有什么疑问吗

简简单单：回复邹老师 公司费用不在各项目部摊销各算各

简简单单：回复邹老师 最后汇总

邹老师：回复简简单单你好，公司本部的费用，不构成工程成本的，是计入管理费用等科目核算如果是项目成本，就需要通过工程施工核算的

千叶凉萍：回复玲老师 我使用了未分配利润调整了一笔分录，但是这个金额没有累计体现在利润表的净利润里面，利润表和资产负债表没对应上？勾稽关系不对，财务软件公司说分录有问题

玲老师：回复千叶凉萍您好，利润表和资产负债表的勾稽关系差，以前年度损益调整，这个金额是对的，你也可以调整未分配利润的期初数据

千叶凉萍：回复玲老师 问题就在于，我感觉资产负债表未分配利润金额是正确的，只是和利润表的累计数对不上，我怎么觉得应该调整利润表呢？第一季度资产负债表：未分配利润期初数-449182.11+利润表-净利润数-117740.64也和资产负债表（第一季度的期末数）-600601.99 相差了未分配利润这笔分录的金额：-33679.24

玲老师：回复千叶凉萍您好，资产覆盖表的金额正确，不用调整，调整的是期初未分配利润，不影响你这张报表的净利润，

千叶凉萍：回复玲老师 我不太懂具体应该怎么调整，前面有咨询过老师他的回答跟您大致差不多，直接手动调表不调账吗？

玲老师：回复千叶凉萍你好，是的，直接手动调整未分配利润的期初数就可以了

千叶凉萍：回复玲老师 调整资产负债表年初余额，应付账款调增33679.24 ，未分配利润减少33679.24 ，后面支付了应付账款导致应付账款减少（变动）未分配利润也会随着应付账款的变动而变动吗？ 手动调整不会调整（影响）资产负债表的期末数额吧？因为资产负债表是时点数？

玲老师：回复千叶凉萍比如你调帐，是损益类的科目，影响未分配利润，

千叶凉萍：回复玲老师 损益类科目在会计报表里面是5开头的 能够影响未分配利润（权益类）这是财务软件里面的勾稽关系，但是在资产负债表里面，调整未分配利润（权益类）一样会引起应付账款（负债）报表项目金额发生变动 ，所以在财务软件里面损益类会计科目和未分配利润存在勾稽关系，在报表项目里面调整账款就要调减未分配利润，这两个报表项目也是存在勾稽关系的

玲老师：回复千叶凉萍您好，如果您这两个报表的勾稽关系差以前年度损益调整这个金额，您可以手动填写调整期初未分配利润的金额，这样报表勾稽关系就对了

999：回复时尚的蛋挞您好： 您提交的问题已收悉，现回复如下： 关于辽宁省国税局现有发票种类，您可以参看国家税务总局网站全国普通发票票样及防伪措施查询栏目，网址为.cn/n480462/n481069/n7943970/n7945929/n7953289/index.html1. 发票票面标注的一、二、三批，一般是指发票的印刷批次。 这里是税收政策在线咨询，有关会计处理问题，请您参考企业会计准则或企业会计制度。 上述回复仅供参考，具体以法律法规及税务机关规定为准。 欢迎您再次提问！   --------------------------.

：回复月墨儿增加固定资产时，相应增加非流动资产基金，按照固定资产的成本借记“固定资产”科目，贷记“非流动资产基金——固定资产”科目；另外按照实际支出的金额，借记“事业支出”、“专用基金——修购基金”等科目，贷记“零余额账户用款额度”、“银行存款”等科目。

月墨儿：回复 老师，你说的这个科目怎么我的mw没有呢

月墨儿：回复 只有这个

：回复月墨儿净资产类 3101 非流动资产基金 你看的啥

云淡风轻：回复郭老师 如果借出货，打其他出库单

云淡风轻：回复郭老师 借入货打其他入库单

云淡风轻：回复郭老师 怎样走账

郭老师：回复云淡风轻你们销售的货物是主营业务是吗 借出去借发出商品贷库存商品 借入的借库存商品贷应付账款/预付账款

云淡风轻：回复郭老师 谢谢，明白了

云淡风轻：回复郭老师 发出商品在资产负债表提现吗

云淡风轻：回复郭老师 体现

郭老师：回复云淡风轻你好，体现的，存货的

云淡风轻：回复郭老师 谢谢

云淡风轻：回复郭老师 发出商品会计编码是多少

郭老师：回复云淡风轻你好，你没有的维尼熊是软件售后让他给你添加一个，自己添加报表不一定能取数

云淡风轻：回复郭老师 我查一下百度吧，谢谢

郭老师：回复云淡风轻好吧 不用客气的，

就业护航会员：回复玲老师 分录该怎么做

玲老师：回复就业护航会员借管理费用 贷银行存款

龙儿：回复王晶老师 请问老师设置会计科目有哪些？

王晶老师：回复龙儿一般就是研发支出，费用化或资本化支出，

闫玉亭·明小玉：回复QQ老师 引入新小企业会计科目可以吗？

QQ老师：回复闫玉亭·明小玉你好！可以的，科目基本一样，剩余的可以自己增加