庄老师：回复海之蓝进入期末处理--转账定义-找到已经定义的转账凭证中指定的这个科目，取消指定。 然后再进入科目设置--删除该科目。对了，如果已经使用过的，删除不了。

时尚的酸奶：回复邹老师 我们就是建筑房产类，不是在开发成本明细下吗

邹老师：回复时尚的酸奶如果是房地产企业，不涉及工程施工，直接计入开发成本 建筑单位才有工程施工科目

快乐阳光：回复袁老师 我做账是用什么做凭证呢

袁老师：回复快乐阳光买断金的协议

微是微笑的微：回复田老师 那都涉及哪些科目呢，

田老师：回复微是微笑的微我不知道你都发生了什么业务

田老师：回复微是微笑的微A资 产 E负债和股东权益 流动资产： 流动负债: 货币资金 短期借款 短期投资 应付票据 应收票据 应付账款 应收股息 应付工资 应收账款 应付福利费 其他应收款 应付利润 存货 应交税金 待摊费用 其他应交款 一年内到期的长期债权投资 其他应付款 其他流动资产 预提费用 流动资产合计 一年内到期的长期负债 长期投资: 其他流动负债 长期股权投资 流动负债合计 长期债权投资 长期负债: 长期投资合计 长期借款 固定资产: 长期应付款 固定资产原价 其他长期负债 减:累计折旧 固定资产净值 长期负债合计 工程物资 在建工程 负债合计 固定资产清理 所有者权益（或股东权益） 固定资产合计 实收资本 无形资产及其他资产: 资本公积 无形资产 盈余公积 长期待

田老师：回复微是微笑的微A资 产 E负债和股东权益 流动资产： 流动负债: 货币资金 短期借款 短期投资 应付票据 应收票据 应付账款 应收股息 应付工资 应收账款 应付福利费 其他应收款 应付利润 存货 应交税金 待摊费用 其他应交款 一年内到期的长期债权投资 其他应付款 其他流动资产 预提费用 流动资产合计 一年内到期的长期负债 长期投资: 其他流动负债 长期股权投资 流动负债合计 长期债权投资 长期负债: 长期投资合计 长期借款 固定资产: 长期应付款 固定资产原价 其他长期负债 减:累计折旧 固定资产净值 长期负债合计 工程物资 在建工程 负债合计 固定资产清理 所有者权益（或股东权益） 固定资产合计 实收资本 无形资产及其他资产: 资本公积 无形资产 盈余公积 长期待

萌物：回复宋生老师 可是我们买的时候就是直接发往工地使用了，不曾入库

宋生老师：回复萌物你好！那你就直接借工程施工-合同成本-材料费 贷现金

萌物：回复宋生老师 老师，是这样的这些呢属于零散材料购买，所以不在合同内，零散材料购买说明了由施工方自行负责，所以还有别的科目可计吗？

宋生老师：回复萌物你好！对施工方就是计入这个科目

萌物：回复宋生老师 哦，那电线电缆这些也是这样处理的嘛？都是零散材料

宋生老师：回复萌物你好！是的。都是这样做分录

萌物：回复宋生老师 之后这个科目要怎么结转本期？

宋生老师：回复萌物你好！这个比较麻烦你是用工程施工会计吗

萌物：回复宋生老师 我是新手 我们需要登记的材料不是很多的，基本都是直接购买直接使用

宋生老师：回复萌物你好！操作上是可以。按实际来就好

萌物：回复宋生老师 我就怕我不会结转，金蝶这些软件应该每个月都能自动结转吧

宋生老师：回复萌物你好！你如果设置好是可以自动结转。

瑾：回复紫藤老师 还有非流动资产基金呢。

紫藤老师：回复瑾专用基金是指专门的拨款建设的基金，非流动资金是统括的固定资产和在建工程的核算