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谈谈你对会计专业的认识
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江老师
职称：高级会计师,中级会计师
4.98
解题: 0.41w
引用 @ 1 发表的提问：
一开始谈合同和对方公司是谈的不含税价，后来对方公司要求开服务费票税率6%。付款时我们要求收对方的税费其实是包含附加税，税点为6.72%，对方不同意，称附加税应由我们自己承担，是否合理？
这个本身就是你们承担的税费。已收6%的客户承担，就非常不错了
286楼
2023-10-08 20:43:07
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江老师
职称：高级会计师,中级会计师
4.98
解题: 0.41w
引用 @ 沉浮 发表的提问：
老板出去谈业务的飞机票，入管理费用还是销售费用？
计入销售费用，为销售业务出差，计入销售费用——差旅费，根据业务性质计入费用
287楼
2023-10-08 20:50:59
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袁老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.98
解题: 7.19w
引用 @ 明月倾城 发表的提问：
人力资源行业，平日里发生的因业务洽谈会招聘会而产生的餐饮费住宿费可以作为成本或者业务宣传费嘛？
这 个是可以这样做的了呢
288楼
2023-10-09 15:17:47
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明月倾城：回复袁老师 那附近只有发票，没有别的附近，可以做进成本或者业务宣传费嘛？还需要别的什么相关的附件嘛？
2023-10-09 15:40:30
袁老师：回复明月倾城最好有相关证明是为业务发生的了
2023-10-09 15:57:24
明月倾城：回复袁老师 比如我们是一些好高校师生来谈人才推荐引进的合作，附上相关文书文件就可以了吗？
2023-10-09 16:26:01
明月倾城：回复袁老师 这样每次都会产生酒店住宿费餐饮费，如果做进业务招待费，企业所得税汇算清缴时我们肯定要交税的，如果有相关证明是因业务发生的住宿餐饮费，做进成本是可以的吧？
2023-10-09 16:38:41
袁老师：回复明月倾城是的，可以的了，这个可以这样做
2023-10-09 16:56:24
何江何老师
职称：中级会计师,高级会计师,税务师
4.98
解题: 3.65w
引用 @ Sssss~ 发表的提问：
劳务派遣公司和客户谈业务 服务费用要包括开票的税点吗？
你好同学，包括的同学，是总额的同学
289楼
2023-10-09 15:40:17
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Sssss~：回复何江何老师 小规模纳税人的话大概收取几个点税费
2023-10-09 15:59:16
何江何老师：回复Sssss~你好同学，一般说 收3个点的（现在是1个点）疫情
2023-10-09 16:29:15
吴月柳
职称：会计师,精通全盘账务处理,金碟与用友软件操作
4.98
解题: 3.57w
引用 @ 殷勤的服饰 发表的提问：
建安企业如果老板与开发商谈好的工程款100万，按预计完工的月份每月开票，按开票金额确认收入，是不是就不用按工程造价成本确认收入了？
你好，可以
290楼
2023-10-09 16:05:45
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.9w
引用 @ 晴天 发表的提问：
去外地谈业务，请客吃饭，是差旅费还是招待费
你好，去外地谈业务，请客吃饭，这个吃饭的支出计入招待费明细核算 
291楼
2023-10-09 16:31:37
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大海老师
职称：中级会计师,税务师
4.99
解题: 0.64w
引用 @ 可乐钰 发表的提问：
.什么是突际利率法?在不考虑手续费的情况下，对于分期付息债券，债券的发行方和购买方的会计处理有何异同?请分别从取得、期末确认利息和到期偿还三个方面谈一下双方的会计生理。
您好，1、实际利率法，是指每期的利息费用按实际利率乘以期初债券账面价值计算，按实际利率计算的利息费用与按票面利率计算的应计利息的差额，即为本期摊销的溢价或折价。 2、发行方发行债券的面值及利息调整与购买方债权投资的成本及利息调整金额一致，发行方每期确认的财务费用与购买方确认的投资收益金额一致，发行方每期确认的应付利息与购买方确认的应收利息金额一致。 3、取得时，发行方，借银行存款，借应付债券-利息调整，贷应付债券-面值 取得时，投资方，借债券投资-成本，贷银行存款，贷债权投资-利息调整 期末确认利息时，发行方，借财务费用，贷应付利息，应付债券-利息调整 期末确认利息时，投资方，借应收利息，债权投资-利息调整，贷投资收益 到期偿还时，发行方，借应付债券-面值，应付利息，贷银行存款 到期偿还时，投资方，借银行存款，贷应收利息，债权投资-成本
292楼
2023-10-09 16:56:59
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王雁鸣老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 1.49w
引用 @ 蓝 发表的提问：
新单位谈工资是谈的到手价，如果说到手6000。那我申报手个人所得税怎么弄，因为个税我也不交啊，公司来的。
您好，申报个人所得税时，肯定要比这个工资高的，一般是倒算回去的。个税您不交，就是公司要交的。
293楼
2023-10-10 16:36:40
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蓝：回复王雁鸣老师 老师，还有个人的社保与公积金啊，全单位出的。我这申报个税怎么弄啊，那些个人部分还要填进去吗
2023-10-10 17:00:25
王雁鸣老师：回复蓝您好，要填写进去的。这些也是倒算进去的。
2023-10-10 17:14:41
蓝：回复王雁鸣老师 那就是到手6000，申报金额有可能写到6500左右了，是吧
2023-10-10 17:41:22
王雁鸣老师：回复蓝您好，是的，计算公式 应纳税所得额 = （不含税收入金额 － 起征点 － 速算扣除数）/（1 － 税率） 注意：公式中的速算扣除和与税率，对应工资个税税率表中的不含税级距。 应纳税额 = 应纳税所得额 × 税率 － 速算扣除数 注意：公式中的速算扣除和与税率，对应工资个税税率表中的含税级距，与税前工资计算个税方法一致。 税前工资 = 应纳税所得额 + 起征点 + 各项社会保险金
2023-10-10 18:02:27
大袁老师
职称：中级会计师,初级会计师
5.00
解题: 0w
引用 @ 有爱心的飞机 发表的提问：
2.某培训中心正考虑开设一个为期8天的会计师考前辅导班，预计每人收费200元，需要支付临时管理人员工资和宣传费用共计4000元，教室租金为3000元，此外还需要支付教师的讲课报酬8000元。预计学习提纲、学院证的印刷等变动成本为每人40元。关于是否开班，培训中心内部发生了分歧。虽然目前已有102名学生预报名，但仍有人认为招生人数达不到开班要求。请问：你认为是否可以开班?谈谈你的观点。
同学你好，用目前预计学生人数算息税前利润=102*（200-40）-4000-3000-8000=1320大于0，可以开班
294楼
2023-10-10 16:43:19
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朴老师
职称：会计师
4.97
解题: 20.9w
引用 @ 柏桦 发表的提问：
谈判时发生的差旅费为什么不计入投资性房地产入账成本
同学你好 因为这个不是房子的周边支出
295楼
2023-10-10 16:53:59
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李老师
职称：中级会计师
5.00
解题: 0w
引用 @ 爱笑的流沙 发表的提问：
我认定了一般纳税人但合同没有谈成一般纳税人就没用了我该怎么办
我认定了一般纳税人但合同没有谈成一般纳税人就没用了我该怎么办
296楼
2023-10-11 15:26:40
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李老师：回复爱笑的流沙只能注销企业哦 一般不能从一般纳税人转为小规模
2023-10-11 15:52:24
maize老师
职称：初级会计师,中级会计师
5.00
解题: 18.13w
引用 @ ok棒 发表的提问：
新公司成立都要做法人约谈？
这个需要看你们那边，一般是有这个，做完实名制之后税局会找法人约谈。
297楼
2023-10-11 15:45:08
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ok棒：回复maize老师 那“实地考察”呢？专管员做完法人约谈，会不会跑来公司做实地考察？
2023-10-11 16:05:52
maize老师：回复ok棒这个我之前公司是有，现在不清楚还有没有，我刚查下没有看到，主要是看你是不是有实地生产经营，
2023-10-11 16:16:42
maize老师：回复ok棒要是实地考察一般是看是不是有实际经营，是不是皮包公司，看是不是有虚开发票可能，
2023-10-11 16:34:11
maize老师：回复ok棒现在没有看到同行说这个还会实体考察，
2023-10-11 16:55:48
ok棒：回复maize老师 嗯嗯，就是这个小公司，17年注册也没怎么开票，这次去代开专票才得知被锁。 专管员就说，是因为没有做线下的实名认证。让公司做三员线下实名认证，再做法人约谈。 现在是担心他到时还会不会做实地考察？ 万一他做完法人约谈，真跑来做实地考察了。会不会查账？ 我是担心万一专管员跑来做实地考察，会不会查凭证、查账、问账目的事情？
2023-10-11 17:25:19
maize老师：回复ok棒那就做实名制，之后叫法人去税局就可以，税局估计是想看下你们经营啥，
2023-10-11 17:47:58
maize老师：回复ok棒那你这个意思是你们没有开发票实质是有生成经营吧，不是没有吧？
2023-10-11 18:15:51
maize老师：回复ok棒有生产经营吧 一般不会查账，没有看到同行反馈这个现在，
2023-10-11 18:35:38
maize老师：回复ok棒我这边那个公司实地考察还是因为是第一次出口这个原因被考察，那只是看下出口啥，问下出口啥产品
2023-10-11 19:02:24
maize老师：回复ok棒你这个17年注册就不是新公司，要是查实际和你申报不一样，那就不好说，一般新公司你查账也没有啥东西给对方看啊，新公司一般不查账，
2023-10-11 19:22:17
ok棒：回复maize老师 是小规模纳税人， 17年年中注册，17年年底就代开了200万专票（当时基本户进账200万，做了一个咨询合同，开的发票是咨询费） 18、 19年都没有收入，所以就没有开过票，所以就不知道被锁了。 这次20年1月，跑去代开专票，才知道被锁了，说是没有做实名采集。 （这次准备入账180万，做的也是咨询合同，准备开咨询费发票）
2023-10-11 19:34:43
maize老师：回复ok棒那你之前申报吗，直接申报吗，这个要是查也是看你们是不是真实业务，是不是虚开发票，不是怕啥，
2023-10-11 20:03:12
ok棒：回复maize老师 一直有申报。有交个税。 （17年年底代开200万发票的时候，有交增值税、17年有交1万多的企业所得税） 之后，18年、19年申报的收入一直是0，但成本、费用不是0，有成本费用。18年、19年利润一直是负数。
2023-10-11 20:28:03
maize老师：回复ok棒真实那就没有啥，一般不会查账，我上面都说了，我看同行和学员反馈我知道都告诉你了
2023-10-11 20:47:53
ok棒：回复maize老师 感谢
2023-10-11 21:17:08
maize老师：回复ok棒你把你账清下，看有没有啥不合规，之前没有做纳税调增的，
2023-10-11 21:30:47
ok棒：回复maize老师 好，感谢
2023-10-11 21:52:08
maize老师：回复ok棒好的，我这边先结束了，我要去回复别的学员了
2023-10-11 22:20:19
宋艳萍老师
职称：中级会计师,经济师
5.00
解题: 0.49w
引用 @ lvideal 发表的提问：
谈判费管理费计入管理费用，那什么费用计入成本呢。
你好:人工费，材料费入成本
298楼
2023-10-11 15:56:22
全部回复
王雁鸣老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 1.49w
引用 @ 后知后觉 发表的提问：
老师，老板出去谈业务发生的高速费，加油费怎么记账呀？
您好，一般记入管理费用-小车费用。
299楼
2023-10-11 16:25:39
全部回复
后知后觉：回复王雁鸣老师 能计入差旅费吗？这也算是出差吧
2023-10-11 16:39:14
王雁鸣老师：回复后知后觉您好，也可以的。
2023-10-11 17:05:46
徐老师
职称：会计师
4.88
解题: 0.03w
引用 @ 鲍蓉 发表的提问：
面试入职的是财务总监，现在要转正了，转正工资应该找的直接领导财务经理谈，还是找当初面试的财务总监谈呢
面试时没谈好工资吗？先找你的直接领导即财务经理，如和你面试时不一致的话再找财务总监。简单来说，按级别流程走。不要先越界！
300楼
2023-10-11 16:53:59
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