ID：回复邹老师 卖出方

邹老师：回复ID你好 之前空调是 计入固定资产核算 吗

图图*老师：回复热心的狗贷款和营业款正常核算就行

热心的狗：回复图图*老师 我是小白，昨天刚学习

热心的狗：回复图图*老师 现在老板要我学做会计报表

热心的狗：回复图图*老师 这个要怎么做出来呢？

热心的狗：回复图图*老师 可以帮我做个表格出来我看看学习吗？

图图*老师：回复热心的狗二店支付房租转让费没太明白？支付房租？还是转让房子？

热心的狗：回复图图*老师 二店是新接手的店，从别人那里接手付了转让费，然后又付了房租

图图*老师：回复热心的狗支付转让费 借:开办费 销售费用-租赁费 贷:银行存款 其他支出根据支出性质，计入相关费用

热心的狗：回复图图*老师 两个店要分开做，能帮我做个草稿拍照发给我吗？

图图*老师：回复热心的狗一般企业能用到的就是有数字的科目

迈着猫步的阳光：回复辜老师 老师，1. 第三笔的会计分录是，借：原材料 512 贷：应交税费-增值税（进项税额转出） 512 吗？ 2.这个月进项税不可以抵扣，需要计入材料成本吗？不是下个月可以抵扣吗？

辜老师：回复迈着猫步的阳光你整个凭证是这样的，第1笔：借：原材料 3200 应交税费—应交增值税—进项税 512 贷：应付账款 3712 第2笔，借： 应交税费—应交增值税—进项税转出 512 贷： 应交税费—应交增值税—进项税 512 第3笔，借：原材料 512 贷：应交税费—应交增值税—进项税转出 512，如果确定进项税是不能抵扣的，你下个月也是不可以抵扣的

陈杨：回复江老师 有呢

陈杨：回复江老师 怎么做账？

江老师：回复陈杨做的账务处理是： 借：管理费用——福利费 借：营业成本 贷：银行存款（或应付账款）

陈杨：回复江老师 好的

陈杨：回复江老师 谢谢

江老师：回复陈杨有不明白的问题再咨询

陈杨：回复江老师 老师，酒店购买雨伞供客人使用，每次使用收取押金，怎么会计入账

陈杨：回复江老师 购买雨伞这块怎么入账

江老师：回复陈杨这个不用记账，就是业务系统处理。

江老师：回复陈杨购买雨伞计入周转材料——低值易耗品

陈杨：回复江老师 计入周转材料还要摊销？

江老师：回复陈杨是的，这个也是需要摊销计入成本或费用的

陈杨：回复江老师 分多久摊销

江老师：回复陈杨这个可以按一次性进行摊销，或五五摊销，没有具体的时间。如果是一次性摊销，就是入账当月就摊销了。如果是五五摊销法摊销，就是入账当月摊销一半，在报废时再摊销一半，至于什么时候报废，就看质量问题了

陈杨：回复江老师 好的，谢谢老师

江老师：回复陈杨有不明白的问题再咨询

陈杨：回复江老师 我们酒店购买厨房客人用早餐区餐具，怎么会计入账，客人免费吃

江老师：回复陈杨这个也是低值易耗品，进行摊销处理

陈杨：回复江老师 分录能详细下不，谢谢

江老师：回复陈杨一、购买时 借：周转材料——低值易耗品 贷：银行存款（或库存现金、应付账款） 二、摊销时 借：销售费用——低值易 耗品 贷：周转材料——低值易耗品

陈杨：回复江老师 为啥入销售费用？

江老师：回复陈杨这个是客人用的。会有销售收入，就是营业收入

有些幸福不是我的：回复吴少琴老师 好的，谢谢

吴少琴老师：回复有些幸福不是我的满意请打五星好评

有些幸福不是我的：回复吴少琴老师 在问一下，这样的长期待摊费，几年分摊玩

吴少琴老师：回复有些幸福不是我的一般可以按照3年摊销

Aling：回复小林老师 印花税是个人承担吗

小林老师：回复Aling您好，是股东承担的

杨玉娟：回复颜老师 转给个人的 说明了不会给我们开票

颜老师：回复杨玉娟金额多少？有合同吗？

杨玉娟：回复颜老师 15万 没的合同

很小宁：回复朴老师 酒店目前要转让转让价100万 工商这块具体要做些什么？

朴老师：回复很小宁变更股权和法人就可以了

很小宁：回复朴老师 所得100万如何处置是按投资比例分配给原股东吗？要交呐个税吗？

朴老师：回复很小宁嗯，分红就要交个税的，20%

很小宁：回复朴老师 公司有向个人的借款200万是不是说要还了这笔借款有剩才能分？

朴老师：回复很小宁是，你得还了借款才可以

很小宁：回复朴老师 银行账户的资金如何清空？