Lily：回复meizi老师 老师，不能不入账的，一个月的费用全部不入账怎么行呢？

meizi老师：回复Lily你好你老板是要次月才报销吗 当时老板不报销 你无法确定成本费用金额的 最好是当月报销 你才入账的

Lily：回复meizi老师 老板有提前给单据给我了，只是当月的报销款下月初才转到他的私户上。

meizi老师：回复Lily你好 那你就做成本费用 贷方挂其他应付款就行了 我以为是你没有单据无法做账的

Lily：回复meizi老师 老师，你好！账务上是挂其他应付款，但现金账怎样记呀，老板要在现金账里也要体现出来，没有报销我只能先做一笔分录借老板的钱来做备用金，现金账就记库存现金： 借：库存现金 贷：其他应付款-老板 报销后： 借：其他应付款-老板 贷：银行存款 老师，但每个月都这样做也不好吧？

meizi老师：回复Lily你实际是现金支付出去了才可以体现在库存现金里面啊 没有报销体现不了的。你只有挂往来 要么你就做 老板先把钱给你公司 然后老板拿去支付报销或者公户来支出

Lily：回复meizi老师 老师，可以这样做吗？或者每个月先从公司专用私户转一笔钱给老板，月底报销多少就冲多少，多出来的持其他应收款，可以吗？我不知道这样做跟上面的每月借老板的钱挂其他应付款有什么区别，哪种方式比较好？感谢老师的耐心回复！

meizi老师：回复Lily你好 也可以 相当于先支付一笔备用金给老板 到时来发票冲抵 其他应收款 这样也行 用这个备用金方式来操作的话要及时收取发票来做账成本费用就行

熏衣草：回复邹老师 @邹老师:不懂咧，上一年的期初余额是永远不变的？

邹老师：回复熏衣草你好，是上一年的期末余额结转到今年期初，是不变的

熏衣草：回复邹老师 @邹老师:那资产负债表上的各科目余额的数字我从哪里获取？

邹老师：回复熏衣草你好，有的是根据总账科目余额统计，有的是需要分析计算填写的

熏衣草：回复邹老师 具体的能说说吗？哪些科目要计算分析 @邹老师:

邹老师：回复熏衣草应付账款＝“应付账款”明细期末贷方余额＋“预付账款”明细期末贷方余额 　　应收账款＝“应收账款”明细期末借方余额＋“预收账款”明细期末借方余额－“坏账准备” 　　预收款项＝“预收账款”明细期末贷方余额＋“应收账款”明细期末贷方余额 　　预付款项＝“预付账款”明细期末借方余额＋“应付账款”明细期末借方余额（如有坏账准备要减去相应的坏账准备） “存货”＝“原材料”＋“库存商品”＋“委托加工物资”＋“周转材料”＋“材料采购”＋“在途物资”＋“发出商品”＋“材料成本差异”（借方为加，贷方为减）－“存货跌价准备”

龙钰儿：回复袁老师 他们就是要个简单的电子表格，能看明白费用等情况的，但是就是不知道怎么设计这个简单的表格才合适

袁老师：回复龙钰儿哦，你列支费用明细即可

LuLu：回复宋生老师 利润表怎么做啊

宋生老师：回复LuLu您好！您可以拿一份 利润表先看看。也可以看看学堂的做报表的课程。

时光正好：回复陈静老师 那我就正常的做账，然后把最终正确的报表去大厅改过来就可以了是吗？我这个给一个客户在补账

陈静老师：回复时光正好你好,是的,你的理解正确.

时光正好：回复陈静老师 老师，那从8月份开始报表就错了，那我去改报表是8月到现在的都得改吗？

陈静老师：回复时光正好你好,是的,你的理解正确.

繁华：回复小云老师 不申请了，己经离辞了

小云老师：回复繁华没有申报的是不能做工资的

繁华：回复小云老师 现在私企对社保这块还没硬性规定吧

繁华：回复小云老师 那怎么办啊

繁华：回复小云老师 公司没给我们交社保，我们都没社保

小云老师：回复繁华不管你什么企都是硬性规定，而且2020开始不仅是社保还有公积金