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收回前欠的货款会计分类
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陈诗晗老师
职称：注册会计师,中级会计师,专家顾问
4.98
解题: 3.57w
引用 @ 哆哆麻麻呀 发表的提问：
曹老师，老板以前注销的一个公司，外边欠款有可能收回，需要打到另一个公司对公户上，这个公司怎么做账?麻烦你了
同学。收到是作为其他应付款处理。
181楼
2023-08-06 20:50:23
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哆哆麻麻呀：回复陈诗晗老师 然后打给老板个人时，做老板个人的其他应收款吗？那最后这其他应付款和其他应收款怎么做平？不能一直在账上吧？
2023-08-06 21:21:08
陈诗晗老师：回复哆哆麻麻呀你支付的时候你是直接冲其他应付款。
2023-08-06 21:43:38
岳老师
职称：注册会计师、注册税务师
4.93
解题: 0.31w
引用 @ Zmj 发表的提问：
之前会计，欠款多挂的账，要如何处理
应当据实冲销的。
182楼
2023-08-06 21:03:34
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.9w
引用 @ 学堂用户39u9tw 发表的提问：
向银行借入6个月期限的借款20万元,用来偿还前欠的货款10万元。不考虑相关税费因素,编制会计分录。
你好 向银行借入6个月期限的借款20万元，借：银行存款，贷：短期借款 用来偿还前欠的货款10万元，借：应付账款，贷：银行存款 
183楼
2023-08-06 21:08:59
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玲老师
职称：会计师
4.99
解题: 37.73w
引用 @ 阿华 发表的提问：
内帐，出给客户的货有问题，客户直接扣除货款，货物不退回，货款没有收回，如何做会计分录？
你好 这是销售折让 正确的记冲减收入 不过实际中一般是记销售费用
184楼
2023-08-07 18:22:59
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阿华：回复玲老师 那记销售费用是如何做会计公录？
2023-08-07 18:40:08
玲老师：回复阿华借销售费用贷应收账款
2023-08-07 18:59:38
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.9w
引用 @ For tomorrow 发表的提问：
现在要是建账有现金欠款帐不平，应该怎么办（有结存的现金，还有就是以前没收回来的欠款）
你好，需要有所有科目的余额表才可以建账的
185楼
2023-08-07 18:40:12
全部回复
For tomorrow：回复邹老师 我建的是内帐，在没有别的啊，就只有现金和欠款，怎么办，再有好点的办法吗？
2023-08-07 19:16:06
邹老师：回复For tomorrow你好，只有现金和欠款，那期初数据如何能平衡的呢
2023-08-07 19:41:56
朴老师
职称：会计师
4.97
解题: 20.9w
引用 @ 明理的眼睛 发表的提问：
收到家庭农场上缴价值4000元的大米，抵前欠的代播垫付的化肥款。会计分录
同学你好 之前欠的在什么科目
186楼
2023-08-07 18:59:58
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晓海老师
职称：会计中级职称
5.00
解题: 2.42w
引用 @ 骆旭燕 发表的提问：
老师，客户支付之前欠的货款10万元，另外又主动给了1400元的利息（之前没谈利息这方面），怎么做会计分录呢

你好！按规定应该试营业外收入，

187楼
2023-08-08 18:04:16
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骆旭燕：回复晓海老师 但这笔款和利息客户直接打到总公司，我这里只出货未收钱要和总公司做往来，之前做往来都是用其他应付款科目，现在直接做： 借：其他应付款 101400，贷：应收账款 100000，贷营业外收入1400。这样做对吗？
2023-08-08 18:43:01
晓海老师：回复骆旭燕

你好！可以这样处理   

2023-08-08 19:11:17
玲老师
职称：会计师
4.99
解题: 37.73w
引用 @ 小雪 发表的提问：
为什么前期欠的货款不在分录走出来呀
真账实操问题在凭证下面点答案解析 再写下您的评论里提问 有专门回复实操问题的老师会给您 解答
188楼
2023-08-08 18:21:20
全部回复
晓海老师
职称：会计中级职称
5.00
解题: 2.42w
引用 @ 霞妹儿 发表的提问：
现金支付货款怎么做分录，之前我们欠供应商货款
你好！借：应付账款 贷：现金
189楼
2023-08-08 18:40:27
全部回复
霞妹儿：回复晓海老师 但是提交保存的时候说的应付账款出现赤字
2023-08-08 18:57:52
晓海老师：回复霞妹儿你好，你们的付款金额大于挂账金额查一下
2023-08-08 19:27:38
maize老师
职称：初级会计师,中级会计师
5.00
解题: 18.13w
引用 @ 梦 发表的提问：
老板付账套未建前欠的货款，分录怎么做？
你们销售这个没有收到款么，是这样？还你们采购没有付款？
190楼
2023-08-08 19:08:39
全部回复
梦：回复maize老师 是前期进货货款，其他的都结了，对账对出来的很早之前的确实没有给人家付款，所以老板付款了，但是没有账，是建账之前的欠款，所以我不知道怎么做分录
2023-08-08 19:25:45
maize老师：回复梦之前那个补上，借库存商品 贷应付账款，借应付账款 贷银行
2023-08-08 19:39:56
梦：回复maize老师 可是库存都早就盘点找齐了，现在的库存是正确的
2023-08-08 19:53:37
maize老师：回复梦那之前盘点不平做啥，做未分配利润下面么，
2023-08-08 20:16:48
梦：回复maize老师 那时候是手工帐，是19年6月才开始建账，记账
2023-08-08 20:33:52
maize老师：回复梦那你不是盘点之后做期初么，
2023-08-08 20:54:35
梦：回复maize老师 是啊，可是很久了，明细不知道。 就是说，得找明细正常入库做账，然后调整库存后，跟着做盘点，对吧
2023-08-08 21:11:50
maize老师：回复梦得找明细正常入库做账，然后调整库存后，跟着做盘点， 是的，
2023-08-08 21:27:20
暖暖老师
职称：中级会计师,税务师,审计师
4.95
解题: 5.88w
引用 @ 雨鑫 发表的提问：
老师好 我公司的客户欠款收不回来了，老板就跟客户谈了合作，收购客户的公司，再投入夸大经营。 第一，收购的货品盘点后，要开新账。这些货品做什么会计分录？
你好，这些做库存商品，算作对方的投资
191楼
2023-08-08 19:17:59
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meizi老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 10.71w
引用 @ 周啊吖 发表的提问：
老师好，我在看公司之前会计的记账凭证，发现了一笔客户欠我们公司的货款，但是会计记得是，借:预收货款 贷:主营业务收入，可以这样记账么，那个客户的货款到现在都没有还呀
你好 没有收到就挂应收账款里面 你们常用科目不是用的应收账款而是用的预收账款吗》
192楼
2023-08-09 18:29:31
全部回复
周啊吖：回复meizi老师 我们都用
2023-08-09 18:56:39
周啊吖：回复meizi老师 我就觉得她这样做好像不对呀，客户这笔货款欠了几个月了还没还，她在账务上做成预收的
2023-08-09 19:09:39
周啊吖：回复meizi老师 老师，在账务上可以这样做么？
2023-08-09 19:28:13
meizi老师：回复周啊吖你好 不可以 挂应收账款 我以为你们不用应收账款 如果不用应收账款的 才可以用预收账款代替来做 有的话就挂应收账款 这样便于识别往来客户账务 一般是有应收账款 就不用预收账款
2023-08-09 19:43:49
周啊吖：回复meizi老师 那如果公司不用应收账款，她这样做分录有没有问题呢？我们货款还没收到呢
2023-08-09 20:03:56
meizi老师：回复周啊吖你好 嗯是的 挂在科目也行的 常用的话是挂应收账款 好点
2023-08-09 20:16:05
周啊吖：回复meizi老师 那挂预收了，应收账款不就少了？后期客户转款过来了怎么平账呢
2023-08-09 20:41:30
meizi老师：回复周啊吖你好 资产负债表填写的时候是按： 应收帐款＝应收帐款借方余额－坏帐准备贷方余额＋预收帐款借方余额 应付帐款＝应付帐款贷方余额＋预付帐款贷方余额 预收帐款＝预收帐款贷方余额＋应收帐款贷方余额 预付帐款＝预付帐款借方余额＋应付帐款借方余额 到时收到了做 借银行存款 贷预收账款
2023-08-09 20:56:21
张壹老师
职称：中级会计师,税务师
4.99
解题: 1.24w
引用 @ 大气的帆布鞋 发表的提问：
以前做的供应商分录欠款收到货是借库存商品92453贷应付账款92453，现在厂家返利由于以前卖的多，现在除了欠的92453不收，还给返利十万元，分录怎么做
你好,返利10万是要冲收入10万的
193楼
2023-08-09 18:44:35
全部回复
大气的帆布鞋：回复张壹老师 分录怎么做
2023-08-09 19:10:16
大气的帆布鞋：回复张壹老师 这笔分录不但92453不收还给十万，分录怎么做
2023-08-09 19:36:43
大气的帆布鞋：回复张壹老师 以前是这家供应商，做的账务是欠92453元，现在反过来欠款不用还，还返利10万元，分录要怎么做
2023-08-09 19:48:07
张壹老师：回复大气的帆布鞋你好,冲你以前的收入.冲92453%2B10万
2023-08-09 20:10:27
大气的帆布鞋：回复张壹老师 我的供应商哦！冲收入我利润不少了
2023-08-09 20:21:57
大气的帆布鞋：回复张壹老师 应该是减少成本吧！相当于我进货成本降低了，减少成本分录怎么做
2023-08-09 20:33:06
张壹老师：回复大气的帆布鞋你好,供应商收入返点,是冲应收账款,和原材料入账,冲成本
2023-08-09 20:58:54
大气的帆布鞋：回复张壹老师 冲成本分录怎么写
2023-08-09 21:26:14
大气的帆布鞋：回复张壹老师 借应付账款192453，借主营业务成本192453是这样吗
2023-08-09 21:46:26
张壹老师：回复大气的帆布鞋你好,按之前入账的分录做,金额做负数就是冲销
2023-08-09 21:59:35
大气的帆布鞋：回复张壹老师 关键以前分录都做了，现在供应商返点，我应该做那些分录，以前入账是高价格，现在应该是降低了价格，怎么冲账，应该做几笔分录，在这前收到货是借库存商品，贷应付账款，结转成本是原来高价，那现在是不是要把成本冲回来，求分录
2023-08-09 22:22:59
张壹老师：回复大气的帆布鞋你好 借：库存商品负数 应交税费-应交增值税-待认证进项税负数 贷：应付账款负数 借：主营业务成本负数 贷：库存商品负数
2023-08-09 22:46:12
大气的帆布鞋：回复张壹老师 这二笔分录金额是入多少，以前入账是欠92453元，现在不但没欠款，还给返10万，请问按你上面发的分录做，二笔分录金额是入多少
2023-08-09 23:07:56
张壹老师：回复大气的帆布鞋你好，把欠的冲销后，再冲销10万
2023-08-09 23:36:57
许老师
职称：注册会计师,中级会计师,经济师,审计师,税务师,资产评估师
4.99
解题: 3.72w
引用 @ 复杂的太阳 发表的提问：
老师，收回某企业的部分欠款5000元和偿还前欠某单位的材料款8000元，这两个经济业务所产的影响，该怎作答呢？
同学你好！第一个  导致银行存款增加    应收账款减少   是资产内部的变化 第二个     导致应付账款减少     银行存款减少   是负债和资产同时减少
194楼
2023-08-09 18:53:59
全部回复
方亮老师
职称：税务师,会计师
4.98
解题: 1.83w
引用 @ 悠悠 发表的提问：
我们是独立的公司，工厂代收客户的欠款，多打了2万，用于开票的，多打款要退给客户，但工厂要我们退，那2万用于月底抵我们在工厂的购货款，我们与工厂是月结的。分录怎么做？
借：预付账款 2 贷：银行存款 2
195楼
2023-08-10 18:06:03
全部回复
方亮老师：回复悠悠借：预付账款 2 贷：银行存款 2
2023-08-10 18:42:27
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