2333333：回复meizi老师 账款2年前打官司已经和解冲抵，因财务以前未下账 ，现在要把这笔应收账款消掉

meizi老师：回复2333333你好 那你就把应收账款 冲了 怎么和解冲抵的 把官司的调解书等资料做附件

2333333：回复meizi老师 不做以前年度损益调整吗？

meizi老师：回复2333333你好 不涉及损益科目的 不走以前年度损益调整

2333333：回复meizi老师 可以直接作为营业外支出列支吗？

meizi老师：回复2333333你好 确定无法收回 可以直接走营业外支出

????粘粘????：回复朴老师 那这样的话还要交税？这个应该不用交税吧？

朴老师：回复????粘粘????交所得税的哦，要交所得税

wl：回复方老师 这章把刘动资产划分为银行存款

wl：回复方老师 等等，这里的银行存款是要素吗？

方老师：回复wl会计要素包括六大要素，六大要素又分为具体的会计核算科目。科目然后有延伸二级，三级明细项目。

wl：回复方老师 科目不是对要素的划分吗

wl：回复方老师 请问上面所问银行存款是科目还是

wl：回复方老师 要素？

wl：回复方老师 您说的我知道

方老师：回复wl银行存款是会计科目。

璀璨的明天：回复王雁鸣老师 好的，谢谢老师的知道

凡物』：回复风老师 好的我试试

风老师：回复凡物』好的，满意请五星好评

凡物』：回复风老师

凡物』：回复风老师 老师我这个哪里有错误？

风老师：回复凡物』你再贴一下3表给我看看

风老师：回复凡物』从你的截图看，1、2月都能取到数据，说明公式没问题，3月出错可能就是这些人3月已经出院，所以3月的表里没有他们了，

CXINN：回复何江何老师 老师我是需要做一个表格就行，

何江何老师：回复CXINN那你们就做一个收入的金额，成本的金额和利润 的金额都写在上面

深海：回复邹老师 具体如何做？都是在网上吗？什么时间？具体到每一步，好比说打开计算机--登录网页

邹老师：回复深海纳税申报：登录国税或地税界面，纳税申报，填写计税依据，申报，扣款 做账：粘贴单据，编制记账凭证，出具报表等

深海：回复邹老师 这些工作可以现在干还是等月末？我估计这个月也就这么多了，界面开放吗？

邹老师：回复深海你好，看工作习惯，安排了 申报需要在规定的期限内完成

慧儿：回复陈诗晗老师 是我们付给财政局的，

陈诗晗老师：回复慧儿那你是应交财政 款 借 应交财政 款 贷 银行存款

慧儿：回复陈诗晗老师 谢谢

陈诗晗老师：回复慧儿不客气，祝你工作愉快。

褚。Lily：回复宋生老师 个税应该计入应交税金-代扣个税这个科目，我从这个月开始是不是应该将其做进这个分录？

宋生老师：回复褚。Lily您好！完整的分录是这样 1.分配工资 借：××费用（管理/销售等） 贷：应付职工薪酬——工资 2.计提社保（企业部分） 借：××费用（管理/销售等） 贷：应付职工薪酬——社保 3.次月发放工资时 借：应付职工薪酬——工资 贷：应付职工薪酬——社保（个人部分） 应交税费——应交个人所得税 库存现金／银行存款 4.上交杜保 借：应付职工薪酬——社保（企业部分+个人部分） 贷：库存现金/银行存款 5.上交个人所得税 借：应交税费——应交个人所得税 贷：银行存款

褚。Lily：回复宋生老师 我是这样做的：计提：借管理费用2000，贷应付职工薪酬 2000 缴纳个税：借其他应收款 20 贷银行存款20 发放工资，借应付职工薪酬2000 贷其他应收款-个税 20银行存款1800 每个月都是这样做的？请问有没有问题？现在应该如何调整？每个月都需要计提个税和社保吗（社保9月份才缴纳 ）

宋生老师：回复褚。Lily你好！如果没有社保这些你这样做也是可以的。

褚。Lily：回复宋生老师 @宋老师:好的，外账上应该没有问题吧，那从这个月开始，计提工资时就需将个税和社保都计提在内，个税是计入应交税费里的，是吧？我看上面的分录没有计提个税的啊？

宋生老师：回复褚。Lily您好！是计入应交税费。 你看我做的第三个分录。就有个税的。