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帖子
国家统一会计从业财经重点分布
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方老师
职称:
中级会计师、注册税务师
4.98
解题:
2.4w
引用 @
yoyo
发表的提问:
对于《增值税会计处理规定》财会[2016]22号中所述“按照国家统一的会计制度确认收入或利得的时点早于按照增值税制度确认增值税纳税义务发生时点”,小规模纳税人应如何处理
小规模也参照规定进行处理。
136楼
2023-01-05 05:32:59
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yoyo:
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方老师
你回说:借银行存款 贷其他业务收入 预收账款 应交税费-应交增值税 其他业务收入确认一个月的,其他部分分5个月确认。现在是银行存款收到了6个月了,你这样处理,我增值税,季报时,应交增值税有余额了?
2023-01-05 05:54:55
方老师:
回复
yoyo
申报时按6个月的收入填。
2023-01-05 06:13:45
yoyo:
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方老师
对于《增值税会计处理规定》财会[2016]22号中所述“按照国家统一的会计制度确认收入或利得的时点早于按照增值税制度确认增值税纳税义务发生时点”,争对上面的业务,我想问的是做账时,小规模纳税人,增值税未交的部份,要不要通过:应交税费-待转销项税额,这个处理?
2023-01-05 06:33:44
方老师:
回复
yoyo
不用,增值税纳税义务已发生。
2023-01-05 06:48:07
宋生老师
职称:
注册税务师/中级会计师
4.99
解题:
29.31w
引用 @
助教
发表的提问:
各位前辈们,现在国家对会计工作监管好严,有没有什么好的建议去规避财务风险啊
您好!这个要有具体的事例才行,而且也不是每个情况都能规避
137楼
2023-01-05 05:46:44
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助教:
回复
宋生老师
开具发票产品必须要跟进项对应吗,对应不上怎么办啊
2023-01-05 06:02:10
助教:
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宋生老师
公司是属于混个销售,有安装工程,合同上有产品也有安装收入,怎么开具发票呢?税率适用多少?
2023-01-05 06:22:29
助教:
回复
宋生老师
老师你倒是说话啊 我每次都是给给你五星 你给力点啊 急需答案啊
2023-01-05 06:33:01
宋生老师:
回复
助教
你好!不好意思,我5点半下班的。 如果你是做商贸的,是需要有对应的进项。如果你是做工业的,到不一定要对的上。 安装收入如果你是单独的合同,单独开发票的话,使用6%。如果跟货物一起是17%
2023-01-05 07:00:58
张艳老师
职称:
注册会计师,省会计领军人才,中级会计师,中级经济师
4.99
解题:
6.07w
引用 @
自知
发表的提问:
是财政部出台最新政策,要考会计员的话,能不能从会计从业再转到会计员学习,因为营改增后会计改变不大,老师可以吗
现在可以直接考会计员了。对于营改增的变化,可以在会计学堂进行专项学习
138楼
2023-01-05 06:15:00
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马老师
职称:
初级会计师,税务师,中级会计师
4.99
解题:
1.88w
引用 @
王明亚
发表的提问:
收到国家给的助企复工的钱怎么做会计分录
借 银行存款 贷其他收益或者营业外收入
139楼
2023-01-06 05:00:10
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meizi老师
职称:
中级会计师
4.99
解题:
31.76w
引用 @
瞳瞳
发表的提问:
国家退给公司的社保如何做会计分录
你好 是退的单位部分社保 你们之前是正常计提和缴纳分录都做了的吗
140楼
2023-01-06 05:11:41
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瞳瞳:
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meizi老师
做了
2023-01-06 05:26:12
meizi老师:
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瞳瞳
你好 那你就做 借银行存款 贷应付职工薪酬-单位部分社保 冲计提 :借管理费用-单位部分社保 负数 贷 应付职工薪酬-单位部分社保负数
2023-01-06 05:43:55
恩熙老师
职称:
6年财会和3年税务实操经验,会计师,6年财务岗位经验+4年税务岗位经验
4.96
解题:
0.16w
引用 @
发表的提问:
国家重点扶持的高新技术企业与高新技术企业有区别吗?
你好,没有区别,只是说高新技术企业是国家重点扶持而已。
141楼
2023-01-06 05:31:26
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:
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恩熙老师
噢原来是一会事啊,谢谢老师
2023-01-06 05:52:53
恩熙老师:
回复
恩啊不客气,祝工作愉快,麻烦五星好评哦~
2023-01-06 06:18:36
邹老师
职称:
注册税务师+中级会计师
4.99
解题:
62.47w
引用 @
장 신 영
发表的提问:
会计证取消了,国家有关会什准入上是怎么考虑的能请教一下吗?
你好,有新的会计员需要考试通过的
142楼
2023-01-06 05:57:08
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장 신 영:
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邹老师
那老师能不能直接考初级呢?
2023-01-06 06:17:15
邹老师:
回复
장 신 영
你好,有的地方还是需要有从业资格的
2023-01-06 06:30:42
邹老师
职称:
注册税务师+中级会计师
4.99
解题:
62.47w
引用 @
兰酱
发表的提问:
是一家国企运输业公司,明天要进行对下面分公司的发票检查,应该重点检查哪些方面?
你好,比如发票取得的真实性,发票真伪,业务发生的真实性等
143楼
2023-01-06 06:14:59
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佟老师
职称:
税务师,中级会计师
4.98
解题:
3.68w
引用 @
丰富的小伙
发表的提问:
管理会计证国家认可吗
你好,目前人力资源部还没有纳入职称范围
144楼
2023-01-08 07:48:18
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邹老师
职称:
注册税务师+中级会计师
4.99
解题:
62.47w
引用 @
包容的魔镜
发表的提问:
老师想问一下,会计从业电算化考试题型和分值是怎么分配的
每个地方的题型,分值分配会有所不同 请参考当地财政部门公布的题型,分值是如何规定的
145楼
2023-01-08 08:02:33
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李爱文老师
职称:
会计师,精通Excel办公软件
5.00
解题:
0w
引用 @
汪婷
发表的提问:
国家刚出来的管理会计师MAT在哪里报名啊?11月份考的。
参加管理会计师(初级)专业能力培训项目统一考核的学员可在中国总会计师协会管理会计师(初级)专业能力培训项目管会教育办公室(上海管会教育培训有限公司,以下简称“管会教育”);
146楼
2023-01-08 08:26:59
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方老师
职称:
中级会计师、注册税务师
4.98
解题:
2.4w
引用 @
yoyo
发表的提问:
对于《增值税会计处理规定》财会[2016]22号中所述“按照国家统一的会计制度确认收入或利得的时点早于按照增值税制度确认增值税纳税义务发生时点”,小规模纳税人应如何处理?
参照规定处理就可以的。
147楼
2023-01-09 05:32:05
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yoyo:
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方老师
怎么处理?规定怎么处理?
2023-01-09 05:58:52
方老师:
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yoyo
你说下你具体的业务内容。
2023-01-09 06:18:01
yoyo:
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方老师
开了租赁发票给对方,是对方交半年的房租,我开半年的发票给对方!那么增值税怎么处理?
2023-01-09 06:41:50
方老师:
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yoyo
借银行存款 贷其他业务收入 预收账款 应交税费-应交增值税 其他业务收入确认一个月的,其他部分分5个月确认。
2023-01-09 07:04:52
庄老师
职称:
高级会计师,中级会计师,审计师
4.99
解题:
4.78w
引用 @
优雅的太阳
发表的提问:
老师,管理会计师国家和企业认可吗
你好,管理会计师国家和企业是认可
148楼
2023-01-09 05:43:04
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玲老师
职称:
会计师
4.99
解题:
37.73w
引用 @
酷酷的超短裙
发表的提问:
国家对会计专业有什么政策支持
你好 暂时没有看到有这方面的政策
149楼
2023-01-09 06:08:59
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钟存老师
职称:
注册会计师,中级会计师,CMA,法律职业资格
4.98
解题:
3.86w
引用 @
学堂ebgnqu
发表的提问:
如何在国家企业信用信息公示系统查企业往年财务数据?我查是只能查到企业基本信息,如股东信息,想财务数据没有
同学你好,很高兴为你解答,如果那里边申报的话,报只报一个资产总额,营业收入和纳税总额,如果你要整体的报表的话,这个是不在这个系统里报的,你去你的电子税务局里进行查
150楼
2023-01-10 05:02:39
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学堂ebgnqu:
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钟存老师
哦,还有个问题企业所得税汇算清缴和企业所得税年报是两个都要报还是只报一个就行?两个的截止时间分别是啥时?
2023-01-10 05:19:54
钟存老师:
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学堂ebgnqu
所得税的年报指的就是汇算,所以的话一般来说是报一个截止日期是5月31日
2023-01-10 05:31:22
学堂ebgnqu:
回复
钟存老师
平时在电子税局有所得税季报,我以为还要报所得税年报,然后再所得税汇算清缴呢
2023-01-10 05:48:36
学堂ebgnqu:
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钟存老师
意思只有在电子税局申报企业所得税汇算清缴,所得税年报不需报是吧
2023-01-10 06:18:16
钟存老师:
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学堂ebgnqu
你说的是一个情况,所得税汇算和所得税年度申报是一个事情
2023-01-10 06:38:44
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