槑槑：回复蒋飞老师 确定吗？

槑槑：回复蒋飞老师 那季度报里的，企业所得税申报表，季初季末是怎么核算？

槑槑：回复蒋飞老师 还有利润表的本月金额是指6月还是4-6月的数据？

蒋飞老师：回复槑槑一事一问好吗，可以再提问我再答

槑槑：回复蒋飞老师 那季度报里的，企业所得税申报表，季初季末是怎么核算？

蒋飞老师：回复槑槑季报的季初资产总额，填资产负债表4月初资产总额 季末资产总额，填6月末资产总额

蒋飞老师：回复槑槑一事一问好吗，可以再提问我再答

槑槑：回复蒋飞老师 还有利润表的本月金额是指6月还是4-6月的数据？

蒋飞老师：回复槑槑是1-6月累计金额

槑槑：回复蒋飞老师 利润表里，有一栏是本年累计，一栏是本月金额（这指哪个数据）

蒋飞老师：回复槑槑是1-6月累计金额

槑槑：回复蒋飞老师 那这样两栏不都是本年累计数了吗

蒋飞老师：回复槑槑把表拍照片给我看看

槑槑：回复蒋飞老师 算了，我还是问税局吧

蒋飞老师：回复槑槑好的， 加油！

好巧不巧：回复小惑老师 好的，谢谢老师

小惑老师：回复好巧不巧不客气，祝您学习愉快

好巧不巧：回复小惑老师 老师，A104000期间费用6行表佣金和手续费就财务费用500元，管理费用0，那A105000表的23行要不要填500这个数据呢

小惑老师：回复好巧不巧这个不用填的，你这个不是调整项目

好巧不巧：回复小惑老师

好巧不巧：回复小惑老师 老师，申报的时候A104000表和A105000表怎么提示这些呢

小惑老师：回复好巧不巧这个佣金和手续费不是财务费用的金额，是你发生中介的佣金支出，这块，你财务费用那填写零

好巧不巧：回复小惑老师 老师，A104000表的财务费用手续费填0吗？可以我账上确实有财务费用手续费。

好巧不巧：回复小惑老师 还是说A105000的佣金手续费不用填呢

小惑老师：回复好巧不巧是的，这里反映的不是你银行的手续费的

好巧不巧：回复小惑老师 A104000期间费用明细表的财务费用中的佣金手续费不是银行手续费是吗？是不用填吗？

好巧不巧：回复小惑老师

好巧不巧：回复小惑老师 老师，这个提示26行跟25行什么意思呢

小惑老师：回复好巧不巧你是不是其他栏次填写都是你企业真实发生的吗

好巧不巧：回复小惑老师 老师，管理费用里的职工薪酬我填的数据是工资、公积金、社保、工会经费、福利几项之和对吗？剩下的费用放其他了。

小惑老师：回复好巧不巧你企业的管理费用下，没有按照期间费用那些明细的核算吗？

好巧不巧：回复小惑老师 老师，管理费用里职工薪酬是不是我说的那些数据填写的

小惑老师：回复好巧不巧是的，管理费用里的职工薪酬是你说的数据

好巧不巧：回复小惑老师 好的，谢谢老师

小惑老师：回复好巧不巧不客气祝您学习愉快！

Amy：回复宋生老师 老师，这个上期是指上月还是上个季度？年末的？

宋生老师：回复Amy你好！上期是上年本季度的。

Amy：回复宋生老师 老师，所有者权益跟现金表没有变动不用填吧，直接保存就好了吧，

Amy：回复宋生老师 老师，我刚刚报了2个公司，有一个公司不需要填这些财务报表，直接申报企业所得税就好了，但是另一个公司要财务4大财务报表是什么原因？

宋生老师：回复Amy你好！没有变动可以不用填 这个是自己选择的了。老师这边是自己选择

勤奋的芹菜：回复刘艳红老师 但是申报错误更正那里没有是怎么回事？只有A类那份表

刘艳红老师：回复勤奋的芹菜你拍个图给我看下，一般是可以更正的

如月：回复陈诗晗老师 这个事项是不是要记入其他关键审计事项段的

陈诗晗老师：回复如月你这个是直接是否定审计意见或非无保留审计意见，不是计其他事项 段

生命的转角：回复陈老师 老师，不填不让过

陈老师：回复生命的转角您好，如果有审计报告的话，按审计报告上的写，如果没有的话，请按参考如下内容写。 XXXX有限公司 会 计 报 表 附 注 年 月 日 单位：人民币元 一、公司(单位)简介 (单位名称)系经XX工商行政管理局批准，于 X 年 X月 X日取得注册号 XXXXXXXX XXXXXXX 号企业法人营业执照。本单位注册资本 XX 万元，法人代表 。本单位经营场所： 本公司经营范围：（涉及许可经营的须凭许可证或批准文件经营） 二、会计政策和相关说明 1.会计政策 本单位执行《企业会计制度》和《小企业会计制度》及其补充规定 2.会计年度 自公历1月1日起至12月31日止。 3.计账原则和记账基础： 本单位会计核算采用权责发生制原则和借贷记账法进行核算，资产记价以历史成本为计价基础。 4.记账本位币： 以人民币为记账本位币。 5.固定资产核算方法： （例如：单位以购置成本作为固定资产原价，以直线法及分类折旧率计算固定资产折旧，固定资产的预计使用年限在国家规定的范围内规定）。 6.低值易耗品核算方法： 7.存货的核算方法： 8.收入确认原则： （例如：单位以商品已经发出或劳务已经提供，受到货款或取得索取货款的凭证作为销售收入实现的依据）。 三、会计报表科目附注： 1.货币资金期末余额 元，其中： ①现金 ②银行存款 ③其他货币存款 2.预收帐款期末余额 元；其中主要是： ① 3.其他应收款期末余额 元，其中主要应收项目有： 4.存货期末余额 元，其中： ①原材料 ②包装物 ③库存商品 5.固定资产期末原值 元，其中主要类别饿项目资产原值如下： ①（分别按房屋建筑物、机器设备、运输工具等填报） ②房屋建筑物类 元，机器类 元，运输工具类 元. 6.在建工程期末余额 元，主要是支付 工程款 7.长期待摊费用期末余额 元，其中主要项目如下： ①SBS防水维修 ② 8.短期借款期末余额 元，其中： ① 9.应付帐款期末余额 元，其中： ① ② 10.其他应付款期末余额 元，其中主要项目是： ① 11.预提费用期末余额 元，其中主要提取 款项。 ① 12.长期借款期末余额 元，其中主要是： ① 13.实收资本期末余额 元，投资人分别为： ① ② 14.资本公积期末余额 元，投资人如下： ① ② 15.盈余公积期末余额 元，其中： ① ② 16.未分配利润期末余额 元，其中 ① ② 四、承诺事项 1.报告期内的所有经济业务和交易事项均已入帐，并已经按《企业会计准则》和 《小企业会计制度》的规定进行分类核算和编制会计报表。财务会计资料真实、齐全。 2.报告期内所有事项的分类和金额，无蓄意歪曲或虚饰的情形，无违法、违纪和舞弊现象。 3.报告期内的所有经济业务，无不确定事项。 单位： （盖章） 年 月 日

生命的转角：回复陈老师 收到了谢谢老师

陈老师：回复生命的转角不客气，满意来个好评哟

For tomorrow：回复王雁鸣老师 您好，麻烦问下要是是季报是不是就不用报小企业会计准则财务报表月报

王雁鸣老师：回复For tomorrow您好，季报的话，也需要报小企业会计准则财务报表月报。