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企业会计准则-合并报表
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辜老师
职称：注册会计师,中级会计师
4.98
解题: 7.35w
引用 @ 哭泣的冥王星 发表的提问：
请问小企业会计准则下财务报表需要重分类核算吗？税法上是怎么要求的？
是的，要重分类的，会计准则要求重分类的
121楼
2023-07-06 19:56:45
全部回复
哭泣的冥王星：回复辜老师 小企业会计准则也要求了必须重分类吗？分类前后资产相着几百万
2023-07-06 20:34:49
辜老师：回复哭泣的冥王星是的，要进行重分类的
2023-07-06 20:59:26
哭泣的冥王星：回复辜老师 2申报企业所得税时资产总额填错了有关系吗？
2023-07-06 21:22:28
辜老师：回复哭泣的冥王星这个影响不大，下一期按正确的就可以
2023-07-06 21:43:11
哭泣的冥王星：回复辜老师 重分类科目需要做会计分录调整吗
2023-07-06 22:02:50
辜老师：回复哭泣的冥王星不需要的，只需要报表重分类就可以
2023-07-06 22:31:51
哭泣的冥王星：回复辜老师 如果我想做到账表一致，可以自行做些会计会录调整吗？
2023-07-06 22:58:00
辜老师：回复哭泣的冥王星调整会把你账面的往来调乱的
2023-07-06 23:25:50
哭泣的冥王星：回复辜老师 还有个问题，员工借款，从对公转出，之后员工还给法人个人了，我可以直接做:借其他应收款～法人，贷:其他应收款～员工吗？还是让法人再把钱以现金还回来？
2023-07-06 23:45:59
辜老师：回复哭泣的冥王星要让法人还钱回来的
2023-07-06 23:59:30
哭泣的冥王星：回复辜老师 现金还款，开个收据就可以了吧？要不要盖财务章？
2023-07-07 00:26:49
辜老师：回复哭泣的冥王星开现金收据，然后盖章
2023-07-07 00:56:12
哭泣的冥王星：回复辜老师 还款以现金安全吗？有没有税务风险？还是以银行还款安全点？因为前期挂了很多笔借款，有些款员工早就还了，没有做账务处理而已
2023-07-07 01:18:30
辜老师：回复哭泣的冥王星现金只是保证正常经营活动的现金，大额还现，不行的
2023-07-07 01:43:03
哭泣的冥王星：回复辜老师 客户开了张7600元的专票给我，付款时他让价100元，实付7500元，那个100元应该怎么做账务处理，可以做营业外收入吗
2023-07-07 02:04:37
辜老师：回复哭泣的冥王星是的，可以转入营业外收入
2023-07-07 02:26:25
哭泣的冥王星：回复辜老师 刚在企业所得税汇算清缴，发现2019年还有应发的员工工资没有发放，这笔金额需要所得税调增吗？如果不想有什么方法可以解决吗？
2023-07-07 02:53:29
辜老师：回复哭泣的冥王星你现在还没有发放的话，要纳税调增的
2023-07-07 03:23:14
郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 40.98w
引用 @ 时尚的枫叶 发表的提问：
财务报表报送与信息采集小企业会计准则季报 年初有余额 是直接按年初余额填写吗？
你好，去年12月末的余额填写在今年的年初。
122楼
2023-07-06 20:03:00
全部回复
玲老师
职称：会计师
4.99
解题: 37.73w
引用 @ 王滋 发表的提问：
按季申报的财务报表申报时，适用小企业会计准则，利润表中的当月数是填当月的，还是一个季度汇总的数字？
你好 季报当月是一季度三个月的数
123楼
2023-07-10 18:52:48
全部回复
王滋：回复玲老师 去年的之前的填错了怎么办，都是填的当月数
2023-07-10 19:20:28
玲老师：回复王滋你好 填写错的可以去税做更正申报
2023-07-10 19:40:50
maize老师
职称：初级会计师,中级会计师
5.00
解题: 18.13w
引用 @ 傻傻兔 发表的提问：
老师，我现在在申报系统里面填列季度财务报表，我想请问，我是根据2020年3月利润表的“本期金额”，“本年累计”金额，来填列申报系统里面利润表的“本月金额”，“本年累计金额”吗？我们这个公司适用的是小企业会计准则。
这个是申报说明，你看截图，这个本月是1-3月
124楼
2023-07-10 19:07:13
全部回复
傻傻兔：回复maize老师 老师，因为是一季度的，那申报表里面的本月就跟本年金额是一样的吗？因为本年累计金额也是1-3月。
2023-07-10 19:21:45
maize老师：回复傻傻兔是的，我看之前学员截图问税局那个回复这个，不知道你们那边是不是也是这样，你最好是问下你税局这个，
2023-07-10 19:39:40
郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 40.98w
引用 @ 思凡 发表的提问：
小企业会计准则中季报财务报表中的利润表中的比如4_6月的本月金额一列填6月的发生额还是4到6月的合计发生额呢？
季度报 第三季度填写4-7月份合计
125楼
2023-07-10 19:25:14
全部回复
郭老师：回复思凡4-6月份合计 打错了
2023-07-10 19:55:54
方老师
职称：中级会计师、注册税务师
4.98
解题: 2.4w
引用 @ Celia 发表的提问：
17.5.23注册下来的小规模公司。5.6月份无业务支出发生，无资金投入。。那填写小企业会计准则的财务报表数可以全部为0不？
可以的，但可以填写计提工资的金额，
126楼
2023-07-10 19:53:59
全部回复
吴月柳
职称：会计师,精通全盘账务处理,金碟与用友软件操作
4.98
解题: 3.57w
引用 @ 岳莹 发表的提问：
老师您好！请问小企业会计准则类报表和一般企业财务报表有什么区别？（报税的时候有这两种表需要填写）
小企业会计准则不用填写现金流量表，一般企业财务报表就需要。
127楼
2023-07-11 18:56:42
全部回复
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.9w
引用 @ 睫毛弯弯 发表的提问：
小企业会计准则财务报表在哪里能下载空白表
你好，可以是去税局网站
128楼
2023-07-11 19:19:29
全部回复
睫毛弯弯：回复邹老师 老师，我去看了，没有啊
2023-07-11 19:38:29
邹老师：回复睫毛弯弯你好，那可以在网上找到下载就是了
2023-07-11 20:05:44
江老师
职称：高级会计师,中级会计师
4.98
解题: 0.41w
引用 @ 龙在飞 发表的提问：
财务报表报送与信息采集中“小企业会计准则-附注-年度”，必须要填吗？
可以不用填写，不是必须填写的项目。
129楼
2023-07-11 19:26:38
全部回复
龙在飞：回复江老师 下拉的都是带“*”，确定可以不填吗？会不会有什么影响？
2023-07-11 19:59:59
江老师：回复龙在飞这个是必须填的项目。带*号（星号）
2023-07-11 20:12:30
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.9w
引用 @ 北斗星的爱 发表的提问：
小企业会计准则财务报表怎样申报
你好，根据你报表数据据实填写就是了
130楼
2023-07-11 19:51:00
全部回复
袁老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.98
解题: 7.19w
引用 @ 樱花泪 发表的提问：
小企业会计准则中财务报表年报里利润表中的上年金额是这上年年末金额还是指的是本年年初的金额呢
上年年末金额
131楼
2023-07-12 18:32:48
全部回复
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.9w
引用 @ Nv～Li 发表的提问：
老师，小企业会计准则的财务报表怎么样上传？
你好，我这边是登录电子税务局，点击财务报表，然后填写财务报表内容，填写完整之后提交就是了
132楼
2023-07-12 18:57:56
全部回复
Nv～Li：回复邹老师 没有可以直接上传的吗？
2023-07-12 19:17:07
邹老师：回复Nv～Li你好，你是指什么没有可以直接上传？
2023-07-12 19:39:50
Nv～Li：回复邹老师 报表
2023-07-12 20:02:43
邹老师：回复Nv～Li你好，我这边是登录电子税务局，点击财务报表，然后填写财务报表内容，填写完整之后提交就是了 （是针对这个回复有什么疑问？）
2023-07-12 20:28:16
吴少琴老师
职称：会计师
4.99
解题: 3.47w
引用 @ ꧁紫༺༒༻竹꧂ 发表的提问：
零报税的小企业会计准则财务报表里面的财务负债表填错了，还审核发送出去了，怎么补救
这个可以去税局申请更正
133楼
2023-07-12 19:20:46
全部回复
꧁紫༺༒༻竹꧂：回复吴少琴老师 怎么申请呢
2023-07-12 19:48:10
吴少琴老师：回复꧁紫༺༒༻竹꧂拿着公章，经办人身份证，营业执照，和更正后的申报表去税局前台更正
2023-07-12 20:10:47
꧁紫༺༒༻竹꧂：回复吴少琴老师 老师啊，零报税跟资产负债表关系不大吧 ，发送后数据是都是零，我就是把下个月出的一起报了
2023-07-12 20:25:55
吴少琴老师：回复꧁紫༺༒༻竹꧂0申报和报表没有必然关系，和你账本对的上就可以了
2023-07-12 20:48:20
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.9w
引用 @ the sunshine、 发表的提问：
公司去年营业利润为-1748827.02元，在填写16年小企业会计准则财务报表中的利润分配表。该表如何填写？还是不用填写金额？
你好，按期末余额填写就是了
134楼
2023-07-12 19:34:35
全部回复
the sunshine、：回复邹老师 我的意思是做纳税申报的时候我们去年年度是亏损，利润为为-1748827.02元。在该表要不要填写？
2023-07-12 19:50:57
邹老师：回复the sunshine、你好，需要填写的
2023-07-12 20:09:08
the sunshine、：回复邹老师 填写在哪一栏？
2023-07-12 20:30:17
邹老师：回复the sunshine、期初未分配利润
2023-07-12 20:47:39
the sunshine、：回复邹老师 该栏是锁死的。动不了！
2023-07-12 21:17:08
邹老师：回复the sunshine、那这个表格都是无法填写的？
2023-07-12 21:36:22
蒋飞老师
职称：注册税务师,高级会计师考试（83分）,中级会计师
4.99
解题: 7.05w
引用 @ 花儿 发表的提问：
老师，请问在电子税务局哪个地方可以查看，纳税人是小企业会计准则，还是企业会计准则，财务报表要选什么会计准则。
你好！ 建议选择企业会计准则
135楼
2023-07-12 20:02:58
全部回复
花儿：回复蒋飞老师 一般企业会计准则吗，
2023-07-12 20:22:05
蒋飞老师：回复花儿你好！ 是的。
2023-07-12 20:48:50
花儿：回复蒋飞老师 我想问的是，小会业准则或一般企业准则，不是注册时核定的吗，我想哪里查一下，好对上，还是我们自己选 择的。
2023-07-12 21:14:29
蒋飞老师：回复花儿可以自己选择的。
2023-07-12 21:37:37
花儿：回复蒋飞老师 好的，我公司是小规模也选一般企业准则吗、小企业与一般企业主要区别在哪？
2023-07-12 21:54:38
蒋飞老师：回复花儿区别主要体现在企业规模上（比如资产总额，收入总额，人数，利润）
2023-07-12 22:09:01
花儿：回复蒋飞老师 好的，谢谢！
2023-07-12 22:38:46
蒋飞老师：回复花儿你好！ 不客气
2023-07-12 22:58:21
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