超级酸柠：回复maize老师 请问工资怎么算

maize老师：回复超级酸柠？这个算工资是人事做的，小企业一般是 月工资/除节假日天数*实际出勤天数

云淡风清：回复森林老师 成本的分录怎么做

云淡风清：回复森林老师 我们公司目前相当于中间商，我们支付费用给第三方委托经营抖音号，但是抖音号又是另一家公司的，对方给我们钱，我们挣中间差价

森林老师：回复云淡风清同学，你好，直接借主营业务成本

云淡风清：回复森林老师 老师是怎么做吗

森林老师：回复云淡风清同学，你好，对的，这个做成本，你收到款做收入，两个就正好一对，

邹老师：回复爱笑的流沙A、会计科目的设置 B、主要账务处理

张蓉老师：回复sandy您好，页面设置如下图。

L.：回复bamboo老师 我单位没有从银行付款呢？进项税额不能抵扣？

bamboo老师：回复L.那您没有支付的时候可以计入其他应付款 借款利息进项不得抵扣

L.：回复bamboo老师 我单位没有从银行支出14560元

bamboo老师：回复L.那您收到发票没有支付的话 计入其他应付款科目

L.：回复bamboo老师 我在网上认证平台已经勾选了

bamboo老师：回复L.那您申报增值税的时候进项税额转出申报

L.：回复bamboo老师 借：财务费用：13735.85 借：增值税进项税：824.15元 贷：其他应付款：14560元 对？

bamboo老师：回复L.可以像我上面那样写分录 申报的时候做进项转出就好了

L.：回复bamboo老师 转出后下个月交税对？

bamboo老师：回复L.下个月申报的时候转出 缴纳税款

L.：回复bamboo老师 1、借：财务费用---利息支出：13735.85元 借：应交税金--增值税进项税：824.15元 贷：其他应付款：14560元 2、借：进项税转出：财务费用---利息支出：824.15元 贷：应交税金-增值税进项税转出： 824.15 对？

bamboo老师：回复L.借：财务费用---利息支出 13735.85 借：应交税金--增值税进项税：824.15 贷：其他应付款：14560元 借：财务费用---利息支出 824.15 贷：应交税费——应交增值税——进项税额转出 824.15

一：回复邹老师 是购买方

邹老师：回复一你好 借；销售费用等科目 应交税费（进项税额） 贷；银行存款等科目

蔚蓝：回复邹老师 算分红吧

邹老师：回复蔚蓝你好 借；利润分配——应付股利 ， 贷；应付股利 借；应付股利 ， 贷；银行存款

蔚蓝：回复邹老师 内账，能不能一笔做，不做两笔

邹老师：回复蔚蓝你好，个人建议是分两笔处理

蔚蓝：回复邹老师 您看一下分录对不对

邹老师：回复蔚蓝你好，如果分红款是通过支付宝支付的，是这样做分录的

娇气的啤酒：回复邹老师 借：管理费用-年终奖　25万，贷：应付职工薪酬-年终奖　25万，是这样吗？应付职工薪酬一直挂到年底，发奖金时再冲平，

邹老师：回复娇气的啤酒你好，是的 明细科目，可以是工资

娇气的啤酒：回复邹老师 谢谢老师

邹老师：回复娇气的啤酒不客气，祝你学习愉快，工作顺利。

沙沙：回复江老师 员工做公交车办公事不是上下班的补助。

江老师：回复沙沙计入公司的管理费用——差旅费（或市内交通费）

2018：回复周苏 老师发我邮箱里一份有填写模板的多栏式明细账让我参考一下吧？我在会计学堂手工账里看过了，那里只有表格合适没有填写内容，我都不知道怎么填，

2018：回复周苏 731785745@qq.com

2018：回复周苏 谢谢，这样我自己可以看了就不用麻烦老师了，我想看的是可以参考的模板而不是空白的表格格式

周苏：回复2018实操手工帐模块，空白表格点击查看答案，即可看到有填写内容的表格。 课程中都是对有填写内容的表格讲解，非空白表格，可供参考填列。

快乐小子：回复陈诗晗老师 老师，明细账的作用是什么？

陈诗晗老师：回复快乐小子明细账反映的是各科目的具体经营情况

快乐小子：回复陈诗晗老师 麻烦老师了，最后问下老师您明细账如何启用和登记

陈诗晗老师：回复快乐小子明细账是根据你的记账凭证登记的。 在开始会有一个启用页，你在启用页根据你的情况填写就可以了

李老师2：回复jossonli1、制作与税务岗位相关的会计凭证；
2、对外来的增值税发票、运费发票等应认真审核，对不符合发票管理
规定的发票坚决退回；
3、对取得的能抵扣增值税进项税的发票，应及时进行认证抵扣，超过
认证期造成损失的，视损失金额进行处罚；
4、应及时购买发票，保证发票安全，对已经使用过的发票，应按要求
装订成册、妥善保管；
5、按发票管理规定使用发票，造成损失，赔偿损失并追究法律责任；
6、加强发票使用管理，实行交旧换新、旧票核销、领新登账制度；
7、税务会计对于新出台的税收政策应及时掌握，及时提供给领导；
8、每次准确计提各项税金，正确处理税收业务，审核各项上报的税金
报表；发票开具后及时传递、邮寄给客户或相关人员；
9、税务会计每月终了，应及时、准确编报税金表；
10、对本单位的涉税档案资料应整理归档、按规定年限妥善保管；
11、应准确提供纳税申报材料，及时进行纳税申报，及时办理企业退
税、减税、免税、涉税审批备案手续；按时做好财务分管的证照年检；
12、按时上报统计局等需要的数据信息；
13、积极主动与税务部门沟通，及时了解情况，主动反映解决问题，
创造良好的税收环境。
14、领导安排的其他工作。