自由的黑米：回复玲老师 这一张纸要三步都做上吗

玲老师：回复自由的黑米你好 ，如果 已交完，就三步都做上

自由的黑米：回复玲老师 那老师您看看是这样吗 还有就是我所空的应该改填写金额为多少

自由的黑米：回复玲老师 前面还有张这个交易

玲老师：回复自由的黑米是公积 金交费的银行回单

自由的黑米：回复玲老师 那我会计分录里的金额填写的对吗 所空的地方填写多少呢

玲老师：回复自由的黑米你好 就是填写你实际交的金额 公积 金看银行回单是600

自由的黑米：回复玲老师 那个人所得税应填写多少

玲老师：回复自由的黑米填写个人实际交的金额

自由的黑米：回复玲老师 没明白 它不是税金吗

玲老师：回复自由的黑米那个人所得税应填写多少，就是个人交的个人所得税的金额，是税金

自由的黑米：回复玲老师 好的谢谢老师

玲老师：回复自由的黑米你要按原始单据的金额写分录 ，就是工资表 社保交费明细，银行回单，这些都准备好 算出来金额后按这个金额填写分录 上的金额

玲老师：回复自由的黑米不客气的，祝工作学习愉快。

曼曼：回复暖暖老师 详细分录，能否告知？小规模企业

暖暖老师：回复曼曼借原材料或者库存商品29866 贷应付账款29866

Debbie：回复袁老师 老师，这是销售啊。我方开票的。。

Debbie：回复袁老师 太慢了。。

袁老师：回复Debbie借：银行存款，贷：营业收入

曼曼：回复郭老师 那个石材，进行加工

郭老师：回复曼曼这个是买来让别人加工的是吗 借原材料贷银存

曼曼：回复郭老师 是的，买的石材。让别人进行加工的。别人给我们开的发票。请问详细的分录如何写？

郭老师：回复曼曼借原材料，进项贷银存

朴实的宝贝：回复冉老师 能给我个截图吗？我看看，我不知道老师有没有发给我

冉老师：回复朴实的宝贝比如老师给你写一个 借银行存款113 贷主营业务收入100 应交税费应交增值税13

朴实的宝贝：回复冉老师 这个应该是没给我，老师直播间说给，但是线下老师没回我

冉老师：回复朴实的宝贝可以问一下课程老师，或者客服，很抱歉老师老师没有权限发文件，抱歉

朴实的宝贝：回复冉老师 老师，这里面没有会计分录是吗

冉老师：回复朴实的宝贝单纯的看这个文件夹名称是没有的

曼曼：回复宋生老师 到时候加工完石材怎么结转成本呢？ 另外我们给对方开的发票是劳务*加工费。这是不是属于服务收入？

宋生老师：回复曼曼您好！这样是加工费，你这个是小规模还是一般纳税人。 受托方的会计核算流程： （1）收到受托加工的物资材料时，不需做账，不需在账簿中确认，只需要在备查簿中备查登记。 （2）在加工过程中： 对于发生的相关费用及人工成本，做如下分录： 借：生产成本 　　贷：原材料――辅助材料 　　　　应付职工薪酬等 （3）加工完成后，交付给委托方时，做如下分录： ①确认加工劳务收入 借：银行存款或应收账款 　　贷：主营业务收入/其他业务收入 　　　　应交税费――应交增值税（销） 　　　　　　　　――应交消费税 ②结转加工过程中发生的成本： 借：主营业务成本/其他业务成本 　　贷：生产成本 ③将原来备查登记的受托加工物资注销。 （4）按规定缴纳消费税 借：应交税费――应交消费税 　　贷：银行存款

曼曼：回复宋生老师 我是小规模企业。就是主要材料是对方公司提供的。我们公司主要是人工进行加工，另外购买少量的原材料等。

宋生老师：回复曼曼您好！可以的。按上面的分录做就好了，不需要消费税。

淡淡的山水：回复轶尘老师 解放 其他业务成本 贷方银行吗

轶尘老师：回复淡淡的山水是的 你的理解正确

淡淡的山水：回复轶尘老师 借方 不能未主营业务成本吗

轶尘老师：回复淡淡的山水除非房屋租赁是你的主要的经营活动

一笑而过：回复王雁鸣老师 成本类是，借增贷减?损益类是?借增贷减

王雁鸣老师：回复一笑而过您好，成本类是借增贷减，损益类的费用类也是的，损益类的收入类是贷增借减。