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库存现金盘点的会计分录
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文老师
职称：中级职称
4.97
解题: 7.38w
引用 @ 印第安的夏天 发表的提问：
老师您好，我现在所在的这个厂以前从来没有会计做过账，现在我来建立了金蝶系统，并且现在需要先盘点这个厂里的库存商品，那我录入的盘点的数据的时候去哪里录入呢
有存货模块吗？应该是存货的期初
196楼
2023-08-07 18:49:30
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印第安的夏天：回复文老师 是的，是存货。但是我现在用的是金蝶，没有存货期初呢，只有初始数据，我问了一些老师，老师说先在基础设置的核算项目录入配件名称，再到初始数据那里录入单价和数量。 于是我 也这样去做了，但是到初始数据的时候，出席那的不是配件而是物料名称，问题是配件好多，我把配件分成了ABCDE等，到时候录进去了去哪里在查找啊，上百种配件，有没有什么方法好找的呢
2023-08-07 19:09:40
印第安的夏天：回复文老师 请问老师还在吗
2023-08-07 19:34:06
文老师：回复印第安的夏天不好意思，刚才有事出去了，你的配件多，要核算的比较清楚的话，必须要按物料名称来录入，你可以分几大类，用不同的编码，如，管件01，管件下再细分就01001、01002，三通02，三通下再细分02001、02002，你后要查找的话，一般只要输一两个字就可以搜索到的
2023-08-07 19:44:23
bamboo老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.99
解题: 5.32w
引用 @ 木子 发表的提问：
库管忘记给财务供货商送货清单，库管已经入库，会计没有入账。月末盘点会计库存少，后来会计调了库存商品账户，增加了库存商品。供货商要结账才发现是库房没有把入库单給财务，现在供货商要结账怎么做分录。
您好 请问前面会计调库存商品账户怎么做的分录?
197楼
2023-08-07 19:02:59
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木子：回复bamboo老师 前期做盘盈处理，借库存商品，贷待处理，又做了一笔借待处理，贷管理费用，前期盘盈也不清楚是哪家供货商
2023-08-07 19:18:10
bamboo老师：回复木子那把这两笔分录红冲 然后再做供应商入库的账务处理
2023-08-07 19:28:14
木子：回复bamboo老师 后边估计还会出现类似的情况，之前没有会计，库管也不清楚怎么与财务对接。
2023-08-07 19:38:48
木子：回复bamboo老师 前期盘盈处理的分录全部冲红，老师再问一下，盘盈冲管理费用是在借方做红字吧
2023-08-07 19:59:55
bamboo老师：回复木子完全相同的分录 金额红字就好了
2023-08-07 20:21:45
木子：回复bamboo老师 老师摘要怎么写，如果有七八家供货商，每次都有冲红处理。
2023-08-07 20:34:54
bamboo老师：回复木子摘要可以写供应商送货未入账误做盘盈处理 现红冲
2023-08-07 20:52:38
晓海老师
职称：会计中级职称
5.00
解题: 2.42w
引用 @ 童谣 发表的提问：
老师，能再说一下黄记餐饮公司实帐中第16帐务处理的方法及原理吗？我没有弄懂。1、为什么明明是盘点表会计分录却是借主营业务收入贷库存商品，我认为当初从总库领用的时候已经借主营成本贷库存商品，现在盘点回库应该是借库存商品贷主营成本；2、请问在这张盘点表合计金额178168.47前有一个金额1645.84是什么意思，没看懂。
你好！我是兼职答题老师，看不到你的题，但是我要纠正你一点作为餐饮企业商品和厨房成本核算是不一样的，厨房是上月结存 本月领用-本月盘存到挤出来的。而商品是按实际成本结算也就是卖多少结转多少成本。方便的话你把题拍张照片传来看看。
198楼
2023-08-08 18:21:42
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.9w
引用 @ 果冻 发表的提问：
老师， 仓库原料库存盘盈会计分录怎么做呢
你好 借：原材料，贷：待处理财产损益 借：待处理财产损益，贷：管理费用 
199楼
2023-08-08 18:45:04
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果冻：回复邹老师 好的，谢谢老师
2023-08-08 18:56:41
邹老师：回复果冻不客气，祝你学习愉快，工作顺利！ 希望你对我的回复及时予以评价，谢谢。
2023-08-08 19:26:40
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.9w
引用 @ ︶人生如流水 发表的提问：
老师好，请问盘点盘盈盘亏会计分录怎么做
你好，是材料，还是固定资产的盘盈盘亏？
200楼
2023-08-08 18:59:49
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︶人生如流水：回复邹老师 老师是材料的，因为手工做账，可能有导致仓库盘亏，现在老板让调整，请问怎么做分录好
2023-08-08 19:26:20
邹老师：回复︶人生如流水你好 盘盈 借；原材料 贷；待处理财产损益 借；待处理财产损益 贷；管理费用等科目 盘亏 借；待处理财产损益 贷；原材料 借；其他应收款等科目 贷；待处理财产损益
2023-08-08 19:52:38
︶人生如流水：回复邹老师 老师请问管理费用二级科目怎么设置
2023-08-08 20:04:14
邹老师：回复︶人生如流水你好，可以设置 管理费用——其他（存货盘盈）
2023-08-08 20:34:10
︶人生如流水：回复邹老师 还有其他应收款是什么意思？，，我可以直接这样做吗？盘亏：我可以直接计入：管理费用--盘点调整 贷：原材料吗？
2023-08-08 20:49:42
邹老师：回复︶人生如流水你好，盘亏如果有相关责任人需要对公司进行赔偿，就会计入其他应收款的 如果是管理不善，就是计入管理费用借方的
2023-08-08 21:01:53
︶人生如流水：回复邹老师 明白了谢谢
2023-08-08 21:24:08
邹老师：回复︶人生如流水不客气，祝你学习愉快，工作顺利！ 希望对我的回复及时给予评价。谢谢
2023-08-08 21:40:52
徐悦
职称：注册会计师,中级会计师,初级会计师,税务师
0.00
解题: 0w
引用 @ 萝卜? 发表的提问：
老师好，审计要2021年的库存盘点表，这个我们只有年终的可以吗？需要多久盘一次呢
你好，可以的，只要你年底做一次就可以的
201楼
2023-08-08 19:13:50
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萝卜?：回复徐悦 好的，谢谢，我给了他年终的了，如果他还管我要的话，我做几份，他是不是还要和帐里对？
2023-08-08 19:43:30
徐悦：回复萝卜?嗯，是要跟账上的金额和对的
2023-08-08 19:58:13
萝卜?：回复徐悦 就是每个月的也要和账上对上？
2023-08-08 20:19:20
萝卜?：回复徐悦 我先给了年终的了
2023-08-08 20:37:00
徐悦：回复萝卜?年终的核对上就可以。
2023-08-08 20:58:10
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.9w
引用 @ 蕾蕾 发表的提问：
盘点后的金额是否计入存货，库存商品中
你好，盘点结果是盘亏还是盘盈，还是账实相符？
202楼
2023-08-08 19:23:59
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蕾蕾：回复邹老师 亏了
2023-08-08 19:51:06
邹老师：回复蕾蕾你好 盘亏应当是减少存货才是的
2023-08-08 20:15:28
蕾蕾：回复邹老师 还有资产负债表中应付职工薪酬，一般为0么？
2023-08-08 20:38:16
邹老师：回复蕾蕾你好，不一定为0 计提没有支付就会有余额，如果工资全部支付了就没有余额是0的
2023-08-08 20:52:51
蕾蕾：回复邹老师 原材料结存，和盘点库存商品结存，怎么结转成本
2023-08-08 21:21:23
邹老师：回复蕾蕾你好，你所指结存是什么意思？账面余额 吗？
2023-08-08 21:46:33
蕾蕾：回复邹老师 是
2023-08-08 22:11:54
邹老师：回复蕾蕾你好，不需要针对账面余额再做分录的
2023-08-08 22:28:20
蕾蕾：回复邹老师 不是这个意思 我的意思是，结转销售成本 怎么计算那个金额的
2023-08-08 22:48:28
邹老师：回复蕾蕾你好，按 销售货物数量*单位生产成本或购进成本 计算
2023-08-08 23:10:46
梦梦老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 0.2w
引用 @ 会计学堂肖老师 发表的提问：
这个库存现金用的不是实地盘点法吗，怎么也可以用实物盘点法
你好 库存现金就是现金啊，可以数一下就好了，这是实物盘点，实地盘点就是现金所在地，都是可以的
203楼
2023-08-09 18:26:32
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小云老师
职称：中级会计师,注册会计师
4.99
解题: 6.29w
引用 @ l̶o̶v̶ღ 发表的提问：
盘点日库存现金应有金额的公式是什么？报表日库存现金应有金额的公式是什么？
你好，期初余额加本期增加额减本期减少额
204楼
2023-08-09 18:34:40
全部回复
l̶o̶v̶ღ：回复小云老师 还有呢？
2023-08-09 19:04:11
小云老师：回复l̶o̶v̶ღ还有什么？你上面的提问都适用这个公式
2023-08-09 19:31:08
l̶o̶v̶ღ：回复小云老师 （结账日）应结存数＝（盘点日）盘点数－（结账至盘点期间）增加数＋（结账至盘点期间）减少数。
2023-08-09 19:49:10
l̶o̶v̶ღ：回复小云老师 这个呢？
2023-08-09 20:04:37
小云老师：回复l̶o̶v̶ღ你这个是使用盘点不是按时的情况啊，正常月底盘点并不需要这样
2023-08-09 20:18:27
小云老师：回复l̶o̶v̶ღ你这个和前面那个一个意思，都是因为盘点时间和你账期不一致才要这样
2023-08-09 20:39:02
陈诗晗老师
职称：注册会计师,中级会计师,专家顾问
4.98
解题: 3.57w
引用 @ 淡淡的舞蹈 发表的提问：
审计人员千禧负责甲公司2019年度财务报表中货币资金项目的审计,为顺利监盘库存现金,千禧提前一天通知会计主管做好盘点现金的准备;盘点工作在第二天下午上班时进行;盘点开始之前，出纳根据当日已办妥的相关业务凭证登记现金日记账并结出现金日记账余额，随后取出现金与审计人员- -起盘点;对盘点中出现的白条当场由出纳及会计主管解释后作为现金数额计入现金余额，出纳将盘点结果与现金日记账核对后填 写"库存现金监盘表\'并结出余额，并在盘点表中签字后形成审计工作底稿。 要求:请指出上述现金监盘工作中有哪些不当之处，并提出改进建议。
1，不应该提前告知盘点，进行突击，这样审计证据获取更可靠 2，白条入账部分，是不可取的，解释不足以作为可靠审计证据
205楼
2023-08-09 18:51:54
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小五子老师
职称：中级会计师,注册会计师
0.00
解题: 0w
引用 @ 坚强的水蜜桃 发表的提问：
我这个月盘点是盘盈了，这种会计分录怎么做
你好！借记“原材料”、“库存商品”等科目，贷记“待处理财产损溢”科目。再按管理权限报经批准后，借记“待处理财产损溢”科目，贷记“管理费用”科目。
206楼
2023-08-09 18:59:59
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坚强的水蜜桃：回复小五子老师 借：库存商品37057，贷：待处理财产损溢37057，是这样吗，不用一个个去做吧
2023-08-09 19:17:00
小五子老师：回复坚强的水蜜桃不用一个个去做，就按你这样做就可以了，把这个表作为附件放到后面。
2023-08-09 19:42:57
陈诗晗老师
职称：注册会计师,中级会计师,专家顾问
4.98
解题: 3.57w
引用 @ F 发表的提问：
年末盘点库存，盘盈账本10本，成本80元，求分录
借，库存商品80 贷，待处理财产损溢80 借，待处理财产损溢 贷，管理费用
207楼
2023-08-10 18:08:57
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玲子
职称：中级会计师,初级会计师
4.94
解题: 0.25w
引用 @ 会计学堂 发表的提问：
实存账存对比表 是啥 库存现金盘盈报告表 两者有啥区别
你好，这里有相同的意思，实存账存对比表还可以用在存货盘点上，而库存现金盘盈报告表仅用在现金上
208楼
2023-08-10 18:27:58
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.9w
引用 @ 初见Amy 发表的提问：
求一份库存现金盘盈的说明，怎么写啊
你好，一般是写账面多少，实际多少，是什么原因造成的盘盈
209楼
2023-08-10 18:56:59
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初见Amy：回复邹老师 无法查明原因
2023-08-10 19:08:14
邹老师：回复初见Amy冲减管理费用
2023-08-10 19:25:13
初见Amy：回复邹老师 盘盈不是做营业外收入吗
2023-08-10 19:46:58
邹老师：回复初见Amy计入营业外收入 如果是应付个人的，计入其他应付款
2023-08-10 19:59:33
佟老师
职称：税务师,中级会计师
4.98
解题: 3.68w
引用 @ 学徒 发表的提问：
出纳员李卫华到开户行提取库存现金1500元备用,填写库存现金支票一张答:怎么做会计分录
借：现金 贷：银行存款
210楼
2023-08-16 18:11:51
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