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结转本年净利润会计分录
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笑笑老师
职称：中级会计师,税务师,经济师
4.99
解题: 0.72w
引用 @ 清盏涂墨衣 发表的提问：
本年利润年末要结转吗？怎么做会计分录？
您好： 本年利润年末要结转。通常盈利分录是借：本年利润 贷：利润分配--未分配利润，如亏损做相反分录
61楼
2023-05-31 20:42:50
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清盏涂墨衣：回复笑笑老师 12月期间损益结转完以后，做这分录吗？忘记做了，可以第二年一月做吗？
2023-05-31 21:09:28
笑笑老师：回复清盏涂墨衣@清盏涂墨衣:对的，最好能在当年结转了。实在不行，只能是这样处理了。
2023-05-31 21:32:27
郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 40.98w
引用 @ 友好的菠萝 发表的提问：
请问是不是净利润结转到本年利润，本年利润结转到未分配利润里面呢
净利润就是本年利润 是
62楼
2023-05-31 20:58:06
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吴月柳
职称：会计师,精通全盘账务处理,金碟与用友软件操作
4.98
解题: 3.57w
引用 @ 喜悦的海燕 发表的提问：
如果17年本年利润没有结转到未分配利润，18年1月补结转的，还计提了盈余公积，请问会对本年的利润有影响吗？补结转的分录设计到以前年度损益吗？我的分录是这样写的：借 本年利润贷：利润分配-未分配利润
你好，对本年利润没影响，不涉及以前年度损益调整
63楼
2023-05-31 21:11:59
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.9w
引用 @ 会撒娇的信封 发表的提问：
公司16年年底有净利润，一定要把净利润进行结转吗，这样去理解？ 如果结转，分录是不是，借：本年利润。 贷：利润分配-未分配利润。 这样对吗
你好，是的 是对的
64楼
2023-06-05 20:03:18
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朴老师
职称：会计师
4.97
解题: 20.9w
引用 @ 勤奋的信封 发表的提问：
老师你好，我想问一下，中小学校会计制服年末需要结转本年利润吗，会计分录是什么？因为我是从中小学校会计制度转换成非民间盈利会计制服的，还是想跟中小学校会计制度一样。
同学你好， 非营利会计制度是结转到非限定性净资产的
65楼
2023-06-05 20:17:10
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袁老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.98
解题: 7.19w
引用 @ 李惠 发表的提问：
16、会计期末损益类科目结转至本年利润后，“本年利润”科目的贷方余额表示（   ）。A、累计未分配的利润 B、净利润 C、净损失 D、利润总额 
这个表示的是净利润答案是B
66楼
2023-06-05 20:44:21
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.9w
引用 @ 岁禾 发表的提问：
每年12月份年末，出来结转损益的会计分录，是不是还必须结转本年度的未分配利润？把本年利润结平？
你好，是的，年末本年利润科目不能有余额，需要全部结转到利润分配——未分配利润
67楼
2023-06-05 21:02:59
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岁禾：回复邹老师 2017年8月购入的固定资产，一台30000元的车，是不是2017年9月开始计提折旧，也就是2017年一共计提4次折旧？
2023-06-05 21:15:22
邹老师：回复岁禾你好，是从9月份开始计提折旧，当年计提 9， 10， 11 ， 12月份，四个月的折旧
2023-06-05 21:30:31
岁禾：回复邹老师 检查错误的时候，发现17年总账中，本年利润科目为借方的10429.19，利润分配科目为贷方的1243305.87(是16年利润分配数1243305.87)
2023-06-05 21:45:10
岁禾：回复邹老师 是不是应该在17年12月份做一笔未分配利润的结转？借:利润分配_未分配利润 10429.19 贷:本年利润10429.19
2023-06-05 22:08:35
岁禾：回复邹老师 本年利润在借方，把他结转到贷方？
2023-06-05 22:29:45
邹老师：回复岁禾你好，你这个总账的本年利润借方是年底12月份的数据？
2023-06-05 22:41:32
岁禾：回复邹老师
2023-06-05 22:56:02
岁禾：回复邹老师 老师你看一下这个总账
2023-06-05 23:09:10
邹老师：回复岁禾你好，是的，是这样把本年利润结转到利润分配——未分配利润 借:利润分配_未分配利润 10429.19 贷:本年利润10429.19
2023-06-05 23:22:29
岁禾：回复邹老师
2023-06-05 23:51:37
岁禾：回复邹老师 还有这个明细账
2023-06-06 00:19:02
邹老师：回复岁禾你好，针对这个还有什么疑问吗
2023-06-06 00:37:45
岁禾：回复邹老师 哦哦，那就是这个账确实是有问题的对吗
2023-06-06 00:55:03
邹老师：回复岁禾你好，本年利润期末是不应当有余额的，应当把余额结转到利润分配——未分配利润才是的
2023-06-06 01:10:14
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.9w
引用 @ 大可爱???? 发表的提问：
请问老师，年末结转本年利润是结转12月的净利润，还是本年累计的净利润数呢？
你好，你本年利润 结转到利润分配——未分配利润是每个月都做一次，还是年底才结转一次？
68楼
2023-06-06 20:00:13
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大可爱????：回复邹老师 不是都年末一次性结转么？可以月月结转么？
2023-06-06 20:38:13
邹老师：回复大可爱????你好，可以按月 结转，也可以年底一次性结转 如果是年底一次性结转，就是按本年累计的净利润数做结转分录的
2023-06-06 21:00:16
大可爱????：回复邹老师 那请问老师，提取法定盈余公积的时候这两种方法我都是用哪个净利润的10%呢
2023-06-06 21:12:55
邹老师：回复大可爱????你好，用净利润弥补之前年度亏损之后的净利润*10%计算提取法定盈余公积
2023-06-06 21:33:58
大可爱????：回复邹老师 意思是要先弥补以前年度亏损之后还有净利润才要提取，如果弥补完之后没有净利润了便不需要提取了对么？那么请问老师，我怎么看以前年度亏损了多少呢？
2023-06-06 21:59:28
邹老师：回复大可爱????你好，是的 （要先弥补以前年度亏损之后还有净利润才要提取，如果弥补完之后没有净利润了便不需要提取） 以前年度亏损是多少看未分配利润期初数就可以了
2023-06-06 22:13:46
大可爱????：回复邹老师 未分配利润亏损两百多万，老师这正常吗？我想请问下是什么原因导致亏损这么多呢？
2023-06-06 22:37:26
邹老师：回复大可爱????你好，这个需要根据企业实际情况才知道是否正常的 是什么原因导致的需要通过利润表分析的
2023-06-06 23:00:26
大可爱????：回复邹老师 利润表分析就是看收入和成本以及费用么？
2023-06-06 23:19:01
邹老师：回复大可爱????你好，是的，需要看利润表才可以知道亏损的原因的
2023-06-06 23:46:49
家权老师
职称：税务师
4.97
解题: 19.92w
引用 @ 三省居士 发表的提问：
老师好！按照小企业会计准则，年终本年利润转入利润分配-未分配利润时，如果是净亏损，会计分录：贷本年利润，借未分配利润 对吗？
是的，就是那样处理的
69楼
2023-06-06 20:14:57
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三省居士：回复家权老师 要根据分录做记账凭证吗？
2023-06-06 20:43:40
家权老师：回复三省居士当然的呀，不然你怎么结转？
2023-06-06 21:10:12
三省居士：回复家权老师 关键节点成了堵点，我说呢，原来漏了这一步。谢谢老师啦！
2023-06-06 21:30:58
家权老师：回复三省居士不客气，祝你工作顺利；方便的话，麻烦给个5星好评哦。礼貌用语请勿回复
2023-06-06 21:58:20
阿水老师
职称：注册会计师,税务师,初级会计师
4.99
解题: 0.29w
引用 @ AA会计学堂-希老师 发表的提问：
月末结转净利润怎么做啊 会计分录
学员你好， 借：本年利润 贷：利润分配-未分配利润
70楼
2023-06-06 20:43:01
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AA会计学堂-希老师：回复阿水老师 那老师可不可以给我讲讲什么损益类科目最后结转未分配利润科目里面呢
2023-06-06 20:58:12
阿水老师：回复AA会计学堂-希老师学员你好， 所有的损益类科目都要转到本年利润，然后本年利润转到利润分配—-未分配利润。
2023-06-06 21:12:46
朴老师
职称：会计师
4.97
解题: 20.9w
引用 @ … 发表的提问：
新中大事行财务软件g3 期末特殊转账怎么设置就是设置结转本年净亏损 借 利润分配未分配利润 贷 本年利润 结转本年净利润 借 本年利润 贷利润分配未分配利润
同学你好 你可以看下这个https://www.renrendoc.com/paper/95562145.html
71楼
2023-06-06 20:59:59
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玲老师
职称：会计师
4.99
解题: 37.73w
引用 @ Reborn 发表的提问：
老师，企业注销，小规模纳税人，手动结转本年利润至未分配利润，应该怎么写会计分录？他是看净利润来写的吗？
看本年利润的数据。借本年利润贷未分配利润亏损做相反分录。
72楼
2023-06-07 20:07:15
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Reborn：回复玲老师 老师，我有点看不明白，图片是自动结转损益的本年利润，是看这些吗？那我最后一个会计分录手动结转的本年利润至未分配利润是这样吗？借贷位置上的数应该填什么？
2023-06-07 20:23:46
玲老师：回复Reborn按照余额表上本年利润数据结转分录发给你。
2023-06-07 20:49:12
Reborn：回复玲老师 老师，我自动结转损益出来的是这样的？
2023-06-07 21:09:58
玲老师：回复Reborn这应该不对，因为我看你本年利润的余额不是一。。而结转的金额是按1%结转的。
2023-06-07 21:32:49
Reborn：回复玲老师 老师，1是随便写的，我不知道应该填什么，不知道应该用什么算出来？
2023-06-07 22:00:02
玲老师：回复Reborn。金额是余额表，本年利润的余额。 这个已经强调几次了。
2023-06-07 22:25:19
宋生老师
职称：注册税务师/中级会计师
4.98
解题: 14.66w
引用 @ 北斗星的爱 发表的提问：
年底结转本年利润--未分配利润 的时候是结转资产负债表中的未分配利润期末数，还是结转利润表中的本年累计数里的净利润呀
您好！是结转利润表里面的净利润。实际上这也是本年利润的科目余额
73楼
2023-06-07 20:12:50
全部回复
龙枫老师
职称：注册会计师,国际税收协会会员
4.99
解题: 1.55w
引用 @ 一笑而过 发表的提问：
老师您好，年底结账，12月份亏损，但是本年是盈利的。年底具体怎么做分录？是根据本年累计净利润数字结转吗？借：本年利润 贷：利润分配-未分配利润，谢谢！
你好，如果是按月结转就是填写12月的啊，如果按年结转就是年的啊
74楼
2023-06-07 20:35:22
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一笑而过：回复龙枫老师 嗯嗯，12月份是亏损的，财务软件做账，收入 费用自动结转，我已经手工做借：利润分配-未分配利润 贷：本年利润。但是整年是盈利的，我还需要根据本年累计数再做 借：本年利润 贷：利润分配-未分配利润吗？（另外18年是亏损的，弥补完亏损19年还是盈利的）
2023-06-07 21:02:38
龙枫老师：回复一笑而过你好，如果每个月都结转的话，年中昂是不用在结转的
2023-06-07 21:20:46
晓诗老师
职称：税务师,中级会计师,注册会计师
4.97
解题: 0.28w
引用 @ 学堂用户444yri 发表的提问：
所设甲公司2015年度实现净利润100万元，经股东大会批准，按当年净利润的10％提取法定盈余公积，5％提取任意盈余公积，50％作为现金股利发放，要求编制结转本年净利润、提取盈余公积、发放股利、结转未分配利润的会计分录。
同学你好 借：利润分配——提取法定盈余公积10 贷：盈余公积——法定盈余公积10 借：利润分配——提取任意盈余公积5 贷：盈余公积——任意盈余公积5  借:利润分配-应付现金股利 50 贷:应付股利 50 借：利润分配-未分配利润  65   贷：利润分配-提取法定盈余公积10                       -提取任意盈余公积  5                         -应付现金股利  50
75楼
2023-06-07 20:59:59
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