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集团公司子公司会计主体
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朴老师
职称：会计师
4.97
解题: 20.9w
引用 @ memories ° 发表的提问：
老师,集团公司,子公司员工在总公司上社保,在子公司...归集团发,社保该怎么办他们的报销费用怎么处理来...
在哪里上班就在那里交社保
151楼
2023-07-17 18:46:41
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朴老师
职称：会计师
4.97
解题: 20.9w
引用 @ 阔达的曲奇 发表的提问：
我公司收购了一家公司的子公司。这个子公司收购前的所有费用都是记入母公司的，所以这个子公司没有财报。我们用1200万收购回来应该怎么记账啊？我们是用集团公司母公司来收购的这个子公司。做账的时候应该做到母公司还是新建这个收购回来的子公司的账？
同学你好 有股权转让吗
152楼
2023-07-17 19:04:07
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姜老师
职称：高级会计师
4.98
解题: 0.48w
引用 @ kj_h0VHBJ0lyrn0 发表的提问：
我们是集团公司，母公司 下面有七八个子公司 ，那年度汇缴时，填报关联企业报表，是只母公司填写就可以，还是说子公司 也要填写关联表？？
如果子公司是独立核算报税也要填写
153楼
2023-07-17 19:26:48
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何江何老师
职称：中级会计师,高级会计师,税务师
4.98
解题: 3.65w
引用 @ ^→懒☆猫←^ 发表的提问：
公司准备把母公司更改成集团公司，现在其中一个子公司的名称和法人准备进行变更，我是先把子公司办理完成后，再去把母公司变更成集团公司，还是先把母公司变更成集团公司后，再去变更子公司的信息呢？
你好同学 先变母公司再改子公司，同学。这个顺序。
154楼
2023-07-17 19:47:58
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^→懒☆猫←^：回复何江何老师 老师，变更好了母公司后，再去变更子公司的公司名称和法人信息后，等子公司变更成功后我还需要再去工商更改做章程修正吗？
2023-07-17 20:06:33
何江何老师：回复^→懒☆猫←^对的同学，是这个程序处理的。
2023-07-17 20:33:50
轶尘老师
职称：注册会计师,中级会计师,初级会计师
4.97
解题: 4.13w
引用 @ 无语的短靴 发表的提问：
请问，我们是物流集团公司，子公司在当地租了仓库存放物流商品，然后找母公司收这个仓库租金，如果签订的是仓库租赁合同，同母公司开的发票能开成6%的仓储服务吗？
子公司在当地租了仓库存放物流商品，然后找母公司收这个仓库租金 谁租谁的，谁支付租金 谁收租金
155楼
2023-07-18 19:08:47
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无语的短靴：回复轶尘老师 子公司租第三方的仓库，最终由母公司承担。
2023-07-18 19:25:33
轶尘老师：回复无语的短靴业务有问题 对方直接开票给母公司 母公司支付租赁费
2023-07-18 19:44:35
暖暖老师
职称：中级会计师,税务师,审计师
4.95
解题: 5.88w
引用 @ 李艳萍 发表的提问：
集团公司签订合同并付款，可以开票给子公司或者分公司吗？
你好，不可以，付款名称和发票名称要一致才可以的
156楼
2023-07-18 19:30:35
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李艳萍：回复暖暖老师 如果开具了，会存在什么风险？
2023-07-18 19:42:00
暖暖老师：回复李艳萍你的额名字对不上，会一致挂账处理的
2023-07-18 20:11:46
李艳萍：回复暖暖老师 在税法上有什么风险呢？现在对方集团公司要求我们分开给他们开票，想让老师指点一下，如何合理的给对方解释沟通能让他们理解呢？
2023-07-18 20:40:21
暖暖老师：回复李艳萍现金流和发票必须一致，没办法
2023-07-18 21:07:55
李爱文老师
职称：会计师,精通Excel办公软件
5.00
解题: 0w
引用 @ 萌哒哒的小萝卜 发表的提问：
公司是集团公司，下面有子公司，总公司委托子公司加工，现在遇到审计 ，预审，成品是有BOM表的，领料又没有跟据BOM表来领料。我负责总公司的成本会计，又负责子公司的总账，现在问题就是要应付审计，审计会去查我的成品BOM表，材料收发，成品出入库。可我们一直只有台账，而且领料没有根据BOM表去领，现在我要去把全年委托加工的成品，每个月，都去匹配，就是领料去对应BOM表；有什么好的表或者方法吗？我可以从系统导出每个月领料明细。但是领料没有按BOM表，而且系统没有生产模块，没有BOM表。只有存货，材料进出
全部按bom表补领料单，填当时的日期
157楼
2023-07-18 19:44:59
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陈诗晗老师
职称：注册会计师,中级会计师,专家顾问
4.98
解题: 3.57w
引用 @ 沉默的万宝路 发表的提问：
老师，您好，我想请教一下：我公司是国资委投资的集团公司，财政拨付给集团公司的专项资金，打入了子公司的账户，子公司给母公司转账要以什么名义最好？
那这个要看你子公司跟母公司是以什么样的情况和形式给母公司来决定转账名义
158楼
2023-07-19 19:21:01
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益馨
职称：高级会计师
5.00
解题: 0.25w
引用 @ 小薇 发表的提问：
老师，我们老板想成立一家集团公司的子公司，需要总公司提供什么，还有就是怎么做账，总公司需要合并报表什么的吗
要有总公司的批文，具体的问问工商局，总公司要编报合并报表
159楼
2023-07-19 19:31:55
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朴老师
职称：会计师
4.97
解题: 20.9w
引用 @ 学堂用户rxnwur 发表的提问：
急需会计专业人士解答：[抱拳][抱拳] 集团公司A公司给B公司开立一张国内信用证，B公司做了一笔福费廷（买断型），问题如下： 1.对于A公司，借方是什么，贷方是什么？ 2.对于B公司，借方是什么，贷方是什么？ 3.集团合并报表抵销之后，借方记什么，贷方记什么？
160楼
2023-07-19 19:47:59
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玲老师
职称：会计师
4.99
解题: 37.73w
引用 @ 不可复制的阳光 发表的提问：
在小公司已经做到主办会计了，现在要去上市集团公司从出纳岗位开始，然后做的好的话可以转会计岗位，要去嘛
你好，有机会转岗还是去的好，
161楼
2023-07-20 18:40:30
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不可复制的阳光：回复玲老师 不过一开始是出纳
2023-07-20 19:06:49
玲老师：回复不可复制的阳光要从长远看有没有利，有利就去，
2023-07-20 19:35:23
答疑苏老师
职称：注册会计师
4.99
解题: 3.62w
引用 @ 芬 发表的提问：
就是我们收到客户集团公司一笔货款，但是我们开票是开给内账公司的，我这里的会计怎么平账呀?
你好 是不是集团公司代付款的
162楼
2023-07-20 18:48:12
全部回复
芬：回复答疑苏老师 A公司和B公司都C集团内的公司，当时A公司代替B公司付了一笔货款给D公司，但是最终D公司把发票开给B公司，请问D公司怎么把这笔账务平掉
2023-07-20 19:14:23
答疑苏老师：回复芬你好 可以开个委托付款证明 就可以直接做
2023-07-20 19:41:56
芬：回复答疑苏老师 请问是哪个公司开委托付款证明，委托付款证明书上需要哪些人盖章确认
2023-07-20 19:59:31
答疑苏老师：回复芬你好 B公司开委托付款证明 委托A公司 B公司盖章就可以了
2023-07-20 20:13:05
芬：回复答疑苏老师 好的 谢谢老师
2023-07-20 20:33:10
答疑苏老师：回复芬不客气 祝工作顺利哦
2023-07-20 20:58:36
郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 40.98w
引用 @ 赵 发表的提问：
请问公司有一原部门重新组建成立一个全新的公司，其中原电子设备、车辆的使用继续由新成立的公司使用，因现在公司和新成立的公司都归属于同一集团公司管理，在会计账务上应如何处理？
你好 之前公司做了固定资产的吗
163楼
2023-07-20 19:11:03
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赵：回复郭老师 全部都是固定资产。只是一些已计提完折旧，一些还没有？
2023-07-20 19:43:34
郭老师：回复赵那就做固定资产处置 销售给对方
2023-07-20 20:06:10
赵：回复郭老师 我们是一般纳税人，税票开具时需要开到明细吗？税率是多少？
2023-07-20 20:26:17
郭老师：回复赵最好是 09年之前购买的增值税13%的
2023-07-20 20:53:47
赵：回复郭老师 需要开到明细吗？还是笼统的写个固定资产一批就行了。
2023-07-20 21:16:27
郭老师：回复赵你好 最好开具体的明细
2023-07-20 21:36:20
赵：回复郭老师 还想问一下，09年以前的按13%开，那09年以后的呢？
2023-07-20 22:02:25
郭老师：回复赵刚才打错了 09年之前的2% 之后的安13%
2023-07-20 22:22:38
赵：回复郭老师 是有什么依据吗？
2023-07-20 22:37:29
郭老师：回复赵2009年1日1日开始，如果销售使用过的固定资产，如果这个固定资产是2008年12月31日之前购进的，当时购进时候没有抵扣进项税额，无论售价是否超过原值，都需要按照4%的征收率减半征收增值税；如果销售的这个固定资产是2009年1月1日之后买入的，即使是在2008年12月31日之前已经抵扣过了进项税额（比如东北地区、中部六省等可以抵扣进项税的），那么在销售的时候一律按照固定资产所适用的税率征收增值税。
2023-07-20 23:01:07
赵：回复郭老师 谢谢老师
2023-07-20 23:28:56
郭老师：回复赵不用客气的 应该的
2023-07-20 23:47:22
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.9w
引用 @ 一分耕耘一分收获 发表的提问：
老师，集团拨款下来奖励我们子公司员工，子公司会计分录怎么做
你好，借；银行存款，贷；其他应付款
164楼
2023-07-20 19:28:43
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一分耕耘一分收获：回复邹老师 但是我们子公司开票给集团了，可以贷：其他业务收入吗
2023-07-20 19:52:12
邹老师：回复一分耕耘一分收获你好，既然是奖励，怎么还会给对方开具发票呢？
2023-07-20 20:11:01
一分耕耘一分收获：回复邹老师 集团要求的
2023-07-20 20:35:04
邹老师：回复一分耕耘一分收获你好，这个要求是不合理的，既然是奖励，就不需要开具发票才是的
2023-07-20 21:04:19
一分耕耘一分收获：回复邹老师 集团和子公司都是独立核算的，集团的理由给了钱就要开票
2023-07-20 21:33:48
邹老师：回复一分耕耘一分收获你好，不是给了钱就必须开具发票的 如果是子公司的收入，需要开具发票 如果是奖励给子公司，那子公司针对这个款项就不需要开具发票的
2023-07-20 21:44:51
一分耕耘一分收获：回复邹老师 如果不开票，那集团那边怎么做会计分录呢
2023-07-20 22:13:35
邹老师：回复一分耕耘一分收获你好，集团那边这样做分录 借；营业外支出，贷；银行存款
2023-07-20 22:23:51
郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 40.98w
引用 @ 海之蓝 发表的提问：
集团公司发个人先进奖励，和优秀党员奖励会计分录怎么做？
你好，可以记福利费里面的
165楼
2023-07-20 19:41:58
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海之蓝：回复郭老师 完整的会计分录？
2023-07-20 20:05:36
郭老师：回复海之蓝借xx费用-福利费贷应付职工薪酬 借应付职工薪酬贷银存
2023-07-20 20:15:43
郭老师：回复海之蓝借xx费用-福利费贷应付职工薪酬 借应付职工薪酬贷银存
2023-07-20 20:30:48
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