闲暇有时：回复maize老师 金蝶是不是软件升级呢？

闲暇有时：回复maize老师 我看问答区里，税务局又是怎么回事？

闲暇有时：回复maize老师 备案

maize老师：回复闲暇有时那需要问你售后，那是财政局发文件说变更，但是你申报时候按你们软件那个去对应选择就可以

maize老师：回复闲暇有时你备案按你们做账那个选择就可以

可乐加番茄：回复赵妍老师 可是这样一来工作量就很大了 单是一个科目就涉及很多报表公式的修改了 没有别的办法了吗 一定要立马改掉吗

赵妍老师：回复可乐加番茄您公司是什么性质呢

可乐加番茄：回复赵妍老师 是用新会计准则的企业 这个跟公司什么性质有关呀？不是看公司用的是什么准则的吗

赵妍老师：回复可乐加番茄如果是上市公司，那年报会要求根据准则更改

可乐加番茄：回复赵妍老师 那公司凭证不需要改吗 还是也要立马改？

赵妍老师：回复可乐加番茄如果公司规模较小，可以不用立马改的

优雅的柚子：回复冉老师 谢谢老师，那为啥要区分会计准则呢

冉老师：回复优雅的柚子因为有些企业简单，涉及的科目少，就是小会计准则的，科目少

优雅的柚子：回复冉老师 是不是有的费用没有明确的科目？

冉老师：回复优雅的柚子你好，学员，这个费用一般都是明细的

禹如【艾灸养生】：回复老江老师 分期收款发出商品

老江老师：回复禹如【艾灸养生】准则指南中，没有这个科目！

禹如【艾灸养生】：回复老江老师 好的

禹如【艾灸养生】：回复老江老师 固定资产清理的科目性质是贷方吗

老江老师：回复禹如【艾灸养生】不一定，有可能是借方，也有可能是贷方

张伟老师：回复烂漫的白开水明细科目是自己设置的，一般按常用的选择就可以了

forever丽：回复陈诗晗老师 一般是用哪个代码的，金蝶旗舰版

陈诗晗老师：回复forever丽520X，用这个代码，同学

forever丽：回复陈诗晗老师 520X，用这个代码是开发费用还是投资收益

陈诗晗老师：回复forever丽其他收益，开发费用，等等我看看

李老师：回复任性的帽子用会计准则的专项应付款科目 企业会计准则应用指南———会计科目和主要账务处理》2811 专项应付款 一、本科目核算企业取得的国家指定为资本性投入的具有专项或特定用途的款项，如属于工程项目的资本性拨款等。 　　二、本科目应当按照拨入资本性投资项目的种类进行明细核算。 　　三、企业收到资本性拨款时，借记“银行存款”科目，贷记本科目。 　　将专项或特定用途的拨款用于工程项目，借记“在建工程”、“公 　　益性生物资产“等科目，贷记”银行存款“、”应付职工薪酬“等科目。 　　工程项目完工，形成固定资产或公益性生物资产的部分，借记本科目，贷记“资本公积——其他资本公积”科目；对未形成固定资产需要核销的部分，借记本科目，贷记“在建工程”等科目；拨款结余需要返还的，借记本科目，贷记“银行存款”科目。 　　四、本科目期末贷方余额，反映企业尚未转销的专项应付款。 因此，如果你收到的专项基金符合规定，应作处理： 收到专项款时 借：银行存款 贷：专项应付款 用于购置固定资产 借：固定资产 贷：应付账款或银行存款 同时 借：专项应付款 贷：资本公积

搁浅：回复meizi老师 不计入制造或者管理费用

meizi老师：回复搁浅你好 这个看情况。 如果你们是直接生产某一个单个产品的 直接计入这个产品的生产成本；如果是多种的计入制造费用-摊销额去分摊的。 不计入管理费用的

搁浅：回复meizi老师 如果固定资产因为管理不善造成的损失结转到什么科目？

meizi老师：回复搁浅你好 计入管理费用 由于管理原因导致的

搁浅：回复meizi老师 不是应该计入营业外支出或者是资产处置损益吗？

meizi老师：回复搁浅你好 要看你们实际是什么情况 。如果你们固定资产确实是由于管理不善导致的 就计入营业外支出 。 如果是存货导致的管理不善原因计入管理费用

搁浅：回复meizi老师 固定资产处置损益什么时候计入资产处置损益？

meizi老师：回复搁浅你好 正常变卖或者出售 计入资产处置损益 。 如果是报废或者不在使用终止固定资产使用计入营业外收支