明明还是个小菇凉：回复轶尘老师 哦哦好的，谢谢，那通过什么科目呢

轶尘老师：回复明明还是个小菇凉利润分配-未分配利润

小猫：回复东老师 好的谢谢

东老师：回复小猫不客气，帮忙给个五星好评

庄老师：回复604304012你好，可以参考如下 【预约办税】最新预约办税操作指引 办税流程 1、 通过“深圳南山税务”公众号（推荐使用）或电子税务局预约取号。 2、 资料准备齐全。 3、 现场取号。 4、 前往窗口办理业务 预约办税业务范围 除以下业务采取现场派号方式外，其他（如综合服务、发票管理等涉税事项）均需通过预约方式办理： 一、 深圳市外的企业办理预缴税款及跨区域涉税事项业务，无法登陆电子税务局的纳税人，取现场号进行办理，若后期现场取号规则有变再另行告知。 二、 自然人办理退税、对外支付等业务，取现场号进行办理，若后期现场取号规则有变再另行告知。 三、 办理二证合一业务未在国税登记的纳税人，取现场号进行办理，若后期现场取号规则有变再另行告知。 四、 预约系统违约三次，计入黑名单的纳税人，取现场号进行办理，若后期现场取号规则有变再另行告知。 五、 纳税人无法登陆电子税务局的其他情况，如残障人士、老年人等。 您可能需要知道 1、 窗口人员优先办理预约号业务。 2、 届时开放少量滞后办理的现场流水号。 3、 纳税人可预约当天以及后续五个工作日的业务。 4、 纳税人需带齐办理业务的相关资料，于预约时段以及预约时段前30分钟内到达现场取号。 5、 预约成功后，因故无法前往税务局的纳税人，请在预约当日零点前取消预约。若未及时取消预约或前往税务局取号，该企业会被登记一条违约记录。半年内，一户企业的违约记录到达三条，将影响预约办税功能的正常使用。 预约操作方法 1、 **预约 关注“深圳南山税务”的**公众号，选择“办税”-“预约取号优化版”，输入纳税人识别号以及密码登录系统，点击“预约取号”，选择所需要预约的办税服务厅、业务以及办理时间。 预约步骤1：进入“深圳南山税务”公众号，选择“办税”-“预约取号优化版”。 预约步骤2：输入账号密码，登录预约系统，进入预约界面。 预约步骤3：登录后，选择预约办税。 预约步骤5：搜索框内输入“南山”，选择所需办理业务场所。预约步骤6：选择所需办税场所后，填写办理业务细类，选择预约时间，并填写手机号码，再点击确认预约。 预约步骤7：预约成功，收到预约短信，核查预约结果，记录流水号，阅读温馨提示。

604304012：回复庄老师 如果我有四家公司都需要做预缴的话，我预约的时候是选个人办税还是企业办税呢

庄老师：回复604304012你好，是公司，要选企业办税

A会计学堂-孙老师：回复岳老师 有没有文件,如果利润是负的呢?

岳老师：回复A会计学堂-孙老师利润是负没有关系，只要实际情况。所有税法都是一个原则，据实、依法。我就不给您列了（得几万几千条啊）。

墨：回复meizi老师 那我下载的模板不能使用啊！

墨：回复meizi老师 表格不是都可以取消控制吗？

meizi老师：回复墨你好 那你可以找下你购课老师 看能不能让对方的老师发你

浪漫style：回复玲老师 还可以做什么明细

浪漫style：回复玲老师 部分公司用，部分没有用

玲老师：回复浪漫style买时入库，借周转材料低值易耗品贷银行存款，然后领用时记管理费用，劳保费

浪漫style：回复玲老师 劳保费可以税前扣除吗

玲老师：回复浪漫style您好，劳保费可以税前扣除。

yolanda紫罗兰：回复答疑郭老师

yolanda紫罗兰：回复答疑郭老师

yolanda紫罗兰：回复答疑郭老师

答疑郭老师：回复yolanda紫罗兰社保的？你看下预约时间

yolanda紫罗兰：回复答疑郭老师 3.14

答疑郭老师：回复yolanda紫罗兰你要在3.14之前办理 你问下社保局下次补还是这个月去社保局里面补

沐汐：回复郭老师 那购买方若是一般纳税人可以要求开专票，为什么政策说只能开普票，而且备注栏里注明“收到预付卡结算款”?

郭老师：回复沐汐预付卡不要发票，实际消费之后再开

沐汐：回复郭老师 您这里说的购买方与销售方是最初买卡充值时的售卡方与买卡方?

郭老师：回复沐汐你好，是的，购买卡当时

沐汐：回复郭老师 嗯！这样我就知道了，收到预付卡结算款也就是充值买卡的时候?

郭老师：回复沐汐你好，是的，

人生＆精彩：回复王超老师 意思不需要做会计分录？但是我们有两种情况，就是收到票发现已经过期直接全部进入成本了。还有一种情况是没收到票，没做任何账务处理

王超老师：回复人生＆精彩你后面一种情况，没有收到票，也就不需要做账务处理 前面一种情况，是增值税发票过期了，那么就需要进入成本 借：原材料/库存商品等 贷：银行存款/应付账款

AA香香：回复王雁鸣老师 会计证今年会被取消吗

王雁鸣老师：回复AA香香您好，这个不好说的，没有出政策，谁也说不清楚。

AA香香：回复王雁鸣老师 那么取消了我报这班还能报什么证

王雁鸣老师：回复AA香香您好，取消了，您报这个班的话，具体能报什么证，我就不能说清楚了。您是批本学堂，还是指学堂以外的地方？

周文文9051804：回复小林老师 谢谢老师，太感谢了

小林老师：回复周文文9051804您好，您客气，小林非常荣幸能够给您支持

周文文9051804：回复小林老师 老师，我按照你说的直接相减的，然后下拉的，为什么存在超过24小时以上的显示0呢

周文文9051804：回复小林老师 老师，还有这样的

周文文9051804：回复小林老师 老师，您看看第二张图片标黄的部分

周文文9051804：回复小林老师 我自己觉得，是不是先用DAY函数直接相减，再用hour函数相减，我试着这样月份，不过是两步，有没有一步到位的

小林老师：回复周文文9051804您好，那您可能还得考虑年月日的影响，不能仅仅考虑日