学堂用户玲儿：回复孺子牛老师 预期减值需要计提吗？还是说等到实际发生再计提？

孺子牛老师：回复学堂用户玲儿预期减值和实际减值都是需要计提的，分录都是一样的。

学堂用户玲儿：回复孺子牛老师 好的，那也就是需要区分到底是预期的还是实际发生了的。谢谢老师了

孺子牛老师：回复学堂用户玲儿是的，你的理解是对的。

最最可爱的老师~：回复五条悟老师 老师 如果不是呢？

五条悟老师：回复最最可爱的老师~不是公司财务人员的话，没什么问题。

最最可爱的老师~：回复五条悟老师 如果开户我是财务负责人，但我不涉及公司的账目，会有什么问题吗？

五条悟老师：回复最最可爱的老师~您好，只要是财务负责人就会担责。

花香净：回复张伟老师 能不能做盘盈？

张伟老师：回复花香净你要找出多的原因，做相应处理。最好别做盘盈

花香净：回复张伟老师 主要是找不见原因，为什么最好别做盘盈？

张伟老师：回复花香净那你就做盘盈吧，做待处理财产损益

微信用户：回复婷玉老师 具体分录怎么做 都是什么时候做呢

婷玉老师：回复微信用户您好! 1.不予免征和抵扣税额 借:主营业务成本(出口销售额FOB*征退税-不予免征和抵扣税额抵减额) 货:应交税金-应交增值税-进项税额转出 2.应退税额: 借:应收补贴款-出口退税(应退税额) 货:应交税金-应交增值税-出口退税(应退税额) 3.免抵税额: 借:应交税金-应交增值税-出口抵减内销应纳税额(免抵额) 货:应交税金-应交增值税-出口退税(免抵额) 4.收到退税款 借:银行存款 货:应收补贴款-出口退税

微信用户：回复婷玉老师 我看有的企业会用到其他应收款-应收退税款

婷玉老师：回复微信用户您好！可以用这个科目登记应收退税款

微信用户：回复婷玉老师 是可以用其他应收款-应收退税款替换应收补贴款-出口退税(应退税额)科目吗？

婷玉老师：回复微信用户您好！是的，可以替换

123：回复宋生老师 老师指的这个是分哪几种情况呢

宋生老师：回复123您好！比如社保要不要交等。

123：回复宋生老师 哦，好的，我们是退休人员的工资不要交社保，那么这个没有任何影响的吧

宋生老师：回复123您好！如果没有其他事项就没有影响了。

2.20：回复宋生老师 老师，那我之前计提了，然后我要怎么做，

宋生老师：回复2.20您好！计提了的，结转到营业外收入。

M：回复小陈老师 那当天收结汇的话，账务处理的时候需要将买入卖出的汇率都算清楚吗？将差价计入汇兑损益？

小陈老师：回复M汇率是给定，不用算，把差价算一下计入财务费用——汇兑损益

peili：回复佟老师 是的！老师，还没有上软件，所以我想调账，等上软件了，数就是对上的！

peili：回复佟老师 老师，我该怎么调账？

佟老师：回复peili那你就把这一分钱确认为营业外收入

peili：回复佟老师 好的！一般都是这样做吗？

佟老师：回复peili是的，因为你这个不能作为往来，也只能这样处理了

佟老师：回复peili要不就挂往来，然后在支付出去，