璐璐：回复meizi老师 公司领导怎么监督交接呀？是不是在一旁看我一本一本把账务资料装箱寄出，然后在交接清单上监交人处签字即可？

meizi老师：回复璐璐你好 是的 不然你到时说你寄出去了。 对方说没收到咋办 。有掉的东西 你负责也不好 最好旁边有人签字帮你确定下

璐璐：回复meizi老师 好的，谢谢老师！

meizi老师：回复璐璐不客气 帮到你就好 一定要有监督

秒速五厘米：回复邹老师 好的，谢谢老师

邹老师：回复秒速五厘米不客气，祝你学习愉快，工作顺利！ 希望对我的回复及时给予评价。谢谢

耍酷的铃铛：回复林夕老师 请问图片上的问题呢？

耍酷的铃铛：回复林夕老师 请问图片上的问题呢？

耍酷的铃铛：回复林夕老师 请老师帮忙作答一下

林夕老师：回复耍酷的铃铛建议你一个个的问题，因为答疑老师一次性回答不了太多问题。 让多个答疑老师给你同时解决问题，可以节约你的时间，尽快获取答案。

林夕老师：回复耍酷的铃铛五（1） 借：固定资产 560000 贷：实收资本-美联公司 560000

林夕老师：回复耍酷的铃铛（2） 借：原材料- B材料 23800 应交税费-应交增值税（进项税额） 3910 贷：预付账款 27710

耍酷的铃铛：回复林夕老师 多谢老师，请老师帮忙解答所有问题吧，因为老师的解题思路详细，而且我能看明白，我不着急做题，还请老师解决完问题

林夕老师：回复耍酷的铃铛今天有些晚，只能回答一部分，剩下明天回复。 （3） 借：生产成本-甲产品 32400（54000*60%） 生产成本-乙产品 21600(54000*40%) 制造费用 10000 贷：应付职工薪酬-工资 64000 （4）借：生产成本-甲产品 4536（54000*60%*14%） 生产成本-乙产品 3024(54000*40%*14%) 制造费用 1400 贷：应付职工薪酬-工资 8960

林夕老师：回复耍酷的铃铛（5） 借：制造费用 2600 管理费用 1400 贷：累计折旧 4000

耍酷的铃铛：回复林夕老师 好的，谢谢老师，请老师明天把，下面的问题解答完，还有那个填空题和选择题，多谢老师

耍酷的铃铛：回复林夕老师 老师，晚安，白天我们再联系

林夕老师：回复耍酷的铃铛我把具有连贯性的答题给解决了，我把我解答的有连贯性的解答了。 其他的，你问一下其他老师吧，都是基础知识。你也可以自己尝试做一下。这样有利于掌握知识。

耍酷的铃铛：回复林夕老师 我只有这一次提问问题的机会，其他都不能提问，因为只有一次机会，所以我把问题一次性问完了

耍酷的铃铛：回复林夕老师 因为选择题和填空题，我要对一下答案，所以请老师解决一下

耍酷的铃铛：回复林夕老师 计算题我是真的不会，所以才请老师解决的

林夕老师：回复耍酷的铃铛好的。 （6） 借：生产成本-甲产品 32580 生产成本-乙产品 21720 贷：制造费用 54300

林夕老师：回复耍酷的铃铛（7） 借：预付账款-杂志费 800 贷：银行存款 800

林夕老师：回复耍酷的铃铛（8） 借：销售费用-广告费 1000 贷：银行存款 1000

耍酷的铃铛：回复林夕老师 老师，计算题还有几题麻烦解决一下，我现在要做题，还请老师麻烦写一下选择题和填空题的答案，我要对一下，谢谢老师

林夕老师：回复耍酷的铃铛（9） 借：应收账款 42620 贷：主营业务收入 36000 应交税费-应交增值税（销项税额） 6120 银行存款 500 借：主营业务成本 贷：库存商品 （未提供相关成本数据，无金额） （10） 借：主营业务收入 260000 营业外收入 800 其他业务收入 2000 贷：主营业务成本 100000 销售费用 1000 财务费用 400 其他业务成本1200 管理费用 25000 营业外支出 600 所得税费用 44410 本年利润 90190 借：本年利润 90190 贷：盈余公积 9019 利润分配-未分配利润 81171

林夕老师：回复耍酷的铃铛（11） 借：本年利润 200000 贷：法定盈余公积 20000 利润分配-未分配利润 180000

耍酷的铃铛：回复林夕老师 剩下的问题您不用回答了，明天我再请教您，其他的问题

深情的橘子：回复辜老师 是凭证凭证装订，那科目汇总表和余额调节表也要附吗

辜老师：回复深情的橘子是的，科目汇总表放在凭证前面

XIN：回复立红老师 这些要交印花税吗？

立红老师：回复XIN你好，实收资本和资本公积的合计数需要交印花税，其他是不需要交税的

XIN：回复立红老师 ？

立红老师：回复XIN你好，有什么问题么？账簿只需要对实实收资本和资本公积的合计数需要交印花税，其他账簿不再交印花税

XIN：回复立红老师 是对每个月的实收资本和资本公积的总账和明细账缴纳税吗？

立红老师：回复XIN你好，不是的，只交一次，以后实收资本和资本公积增加，再对增加部分交税，没有增加就不需要再交税了

XIN：回复立红老师 实缴还是认缴

立红老师：回复XIN你好，是账上实缴的金额

XIN：回复立红老师 你好，能把一个流程说完整，说详细点吗？这样不是很懂

立红老师：回复XIN你好，如果是账簿印花税流程——按账本上实收资本和资本公积的合计数（也就是实缴数）交印花税，以后实收资本和资本公积增加，再对增加部分交税，没有增加就不需要再交税了

XIN：回复立红老师 例如2020.1，老板实缴了10万，资产负债表显示实收资本10万，2020.1所属期交印花税，之后2020.3认缴50万，就不需要交印花税，对吗？

立红老师：回复XIN你好 是的，认缴的如果还没有缴，企业还没有收到这笔款项，是不需要交税的。

XIN：回复立红老师 你好，认缴怎么做账

立红老师：回复XIN你好，认缴的金额是不需做账的，只有实际收到时才入账，计入实收资本

vghjgh：回复朴老师 不好意思，老师，我没问明白，会计核算内容除了制定下年度开支计划不包括，还有吗，资产负债表的计算也不包括吗

朴老师：回复vghjgh你好，他的定义就是只有这一个呢

vghjgh：回复朴老师 好的，谢谢老师

朴老师：回复vghjgh满意请给五星好评，谢谢