飞雪：回复韩老师 那自己手动计提所得税是根据什么报表计算的呢

韩老师：回复飞雪根据您季度的利润表的利润总额啊。

庄老师：回复[發]韩家大梅子[福]自行建账 新公司建账，如果由本公司聘用的专职财务人员来完成，就需按照如下步骤完成建账工作： 1、明确建账时所需注意的问题。事实上，新公司建账，不仅需要以满足企业管理需要为前提，同时其还需与企业规模和业务量成正比。新成立的公司，如果规模较小，业务量也不大，那么在设置账簿时就没有必要设许多账，所有明细账合成一两本就可以了。另外，新公司在建账前，还需遵守建账原则，即不建账外账，建好备查账。 2、了解新公司建账所需设置账簿。一般而言，新公司建账，所需设置的账簿具体包含： （1）现金日记账，一般只需设1本（有外币除外）； （2）银行存款日记账，根据每个银行账号单独设立； （3）总分类账，普通新公司也只需设1本； （4）明细分类账，视企业管理需要来设。 3、熟知新公司建账具体操作流程。通常情况下，新公司建账流程大致如下： （1）按照需用的各种账簿的格式要求，预备各种账页，并将活页的账页用账夹装订成册； （2）在账簿启用表上，写明单位名称、账簿名称、册数、编号、起止页数、启用日期以及记账人员和会计主管人员的姓名等信息，并加盖人名章和公司公章； （3）按照会计科目的顺序、名称，在总账账页上建立总账账户，并根据总账账户明细核算的要求，在各个所属明细账户上建立二、三级明细账户； （4）启用订本式账簿，从第一页起到最后一页止顺序编定号码，不得跳页、缺号；使用活页式账簿，应按账户顺序编本户页次号码。至此，新公司建账基本完成。

开朗的大象：回复庄老师 为什么不按加工程序

庄老师：回复开朗的大象你好，成本计算方法这样规定，生产开始投入按100%计算，

开朗的大象：回复庄老师 这个我知道啊

开朗的大象：回复庄老师 要分开核算吗，还是只用算投料程序

庄老师：回复开朗的大象直接材料费用随生产进度陆续投入，说明这道程序计算原材料只能按50%

开朗的大象：回复庄老师 那计算人工呢

庄老师：回复开朗的大象你好，也按定额工时50%计算，

娇：回复朴老师 用友也不知道

朴老师：回复娇怎么可能？他们的软件他们不知道？

Alice：回复江老师 之前是没做账的，现在的数据都是我自己整理出来的，有什么方法可以调平吗？

江老师：回复Alice那看你直接差额多少，差多了，必须自己找出原因，按税务申报的财务报表进行调整数据。

Alice：回复江老师 这是内账

江老师：回复Alice内账你随便调，本身就是不规范的数据，差额直接可以调入未分配利润的数据中。

Alice：回复江老师 贷方大于借方，公司每个月赚的利润次月就分掉了，差额调入未分配利润数据中，以后这个科目的余额能调整过来吗？

江老师：回复Alice是这样的，直接这样的处理

Alice：回复江老师 老师，可以用以前年度损益调整科目来调平不？

江老师：回复Alice可以的，这个是去年的支出或收入或费用科目