坚强的水蜜桃：回复小锁老师 借库存商品147939 贷银行存款147940 财务费用-1这样做吗

小锁老师：回复坚强的水蜜桃对的，是这个意思的

坚强的水蜜桃：回复小锁老师 等月末结转的时候那又怎么做分录呢

小锁老师：回复坚强的水蜜桃结转什么啊？结转成本还是费用

坚强的水蜜桃：回复小锁老师 结转费用的分录

坚强的水蜜桃：回复小锁老师 财务费用放在借方可以吗

小锁老师：回复坚强的水蜜桃借 财务费用 1  贷 本年利润1

欣慰的向日葵：回复文文老师 那付款付了一半，怎么做会计分录

文文老师：回复欣慰的向日葵发票是否有收到了？

欣慰的向日葵：回复文文老师 没有，而且进的一批原材料，领导没说多少钱？这笔账一直没做，只是现在付了一小部分，领导说是预付，怎么做账。而且付的账，对方打了一张条子，上面写今借到原材料货款。怎么做账

文文老师：回复欣慰的向日葵新供应商还是经常合作的供应商？

欣慰的向日葵：回复文文老师 新的

文文老师：回复欣慰的向日葵借：应付账款-供应商名称 贷：银行存款 来票后，再 借：应付账款-暂估 贷：应付账款-供应商名称

欣慰的向日葵：回复文文老师 那金额怎么填？不知道不填了，先做分录？

文文老师：回复欣慰的向日葵如果不知道金额没法做，需要问下领导多少钱

蒋飞老师：回复宽容借银行存款 贷主营业务收入 应交税费…应交增值税（销项税额）

蒋飞老师：回复宽容增值税：纳税人销售自产的资源综合利用产品和提供资源综合利用劳务，可享受增值税即征即退政策。具体综合利用的资源名称、综合利用产品和劳务名称、技术标准和相关条件、退税比例等按照财税[2015]78号文的规定执行。

宽容：回复蒋飞老师 那我公司又把其中的部分材料做为原材料生产别的物品，如果不经过原材料，那我后期成本这就不能反应利用这部分危险废物，这样这部分危废就只有进来的记录，没有出去的记录，这要可以不

蒋飞老师：回复宽容建议：危险废物处置产生的材料 记入原材料科目 借原材料（估价） 贷营业外收入 …如果金额不大，也可以不用反映的

36.5摄氏度：回复meizi老师 没收到发票 只是银行回单上写材料款付个人

meizi老师：回复36.5摄氏度你好 那后期会开发票给你吗

36.5摄氏度：回复meizi老师 开 会是公司开 不是个人金额一样而已

meizi老师：回复36.5摄氏度你好 那你们这个你要确定下到底是与个人还是公司发生的业务 开票最好是公对公付款的

36.5摄氏度：回复meizi老师 我这借其他应付款-个人 贷银行 收到票借库存商品 贷应付账款-公司 再 借应付账款-公司 贷其他应付款冲销可以吗

meizi老师：回复36.5摄氏度嗯 也可以这样来冲

笑笑：回复方亮老师 可是银行流水上钱已经出去了

方亮老师：回复笑笑只能挂账，不能计入原材料科目： 借：预付账款 贷：银行存款

仰望星空：回复bamboo老师 材料收到了 后期估计开不了发票

仰望星空：回复bamboo老师 因为是个人 是不能入账吧？ 还是可以入账 到时候 企业说的谁汇算清缴时 做调增？

bamboo老师：回复仰望星空如果是个人不能取得发票 按规定不能入账 但是很多企业入账了 汇算清缴的时候调整

仰望星空：回复bamboo老师 企业所得税汇算清缴 是年吧？还是按季的调？

bamboo老师：回复仰望星空企业所得税汇算清缴 是年 年度的时候调整

四毛呀：回复bamboo老师 老师，如果那里用材料的话，那个运费已经在成都材料成本里的话。你又材料也是要这个，这个这个运费的成本也还在里面呢。

bamboo老师：回复四毛呀不太明白您的意思

四毛呀：回复bamboo老师 直接，成本低的话那怎么记啊，因为他。他买的材料啊，有的是，就是一个板材，还有一个。还有一个结构胶，还有。还有那个胶枪这块。然后你是说那个群里版的话就周转材料，其他都放在原材料。我做运费的话我记在哪，

四毛呀：回复bamboo老师 就在周转材料的成分里，还是原材料的成本。这个到时候的话，你要材料的话怎么取个出去了。

四毛呀：回复bamboo老师

bamboo老师：回复四毛呀您的意思是不是同时买几样材料 发生了100块的运费？

四毛呀：回复bamboo老师 是的

bamboo老师：回复四毛呀可以根据材料的金额分摊 或者重量分摊 或者直接计入其中一种

四毛呀：回复bamboo老师 他是在一个材料单上写的，你不是说哦，只有一些模版上的一些的话就。比如说转材料吗，然后他有一些。阿丁子啊，还有胶枪啊，这些东西也是同一个材料单上吗，然后总共起来就是。100块钱的运费了。那你说儿写分录上，然后就分开写哦，那我分开写的时候，这100块的运费的话，那怎么分配。

bamboo老师：回复四毛呀您这100块钱 可以按购进材料的金额分配到材料成本中 也可以单独计入其中一种价值比较高的材料中做成本 毕竟100块钱金额不大 也没必要分摊

四毛呀：回复bamboo老师 对呀，这样子多累，我觉得就我觉得像这种情况的话，就按你一次性分摊就行了，他就说说吧，分配到某个材料上就行了，我也这么觉得。

bamboo老师：回复四毛呀是的 金额不是太大 可以计入其中一种

四毛呀：回复bamboo老师 像这种的话，对方的话，我们领用材料啊，这个这个单的话，到时候你要材料的话也就是。而且那个材料的纸就可以了，那那老师如果是像这样子的话，如果是明细帐的话登录的话，那怎么登记，这个运费的话，你是，你是一样登记在那个材料高的一个纸上，然后也是这样子录进去了。

bamboo老师：回复四毛呀计入了材料成本 应该跟材料一起登记在材料帐上

四毛呀：回复bamboo老师 那你是在这些材料，真的是好多小零件的东西。那我们说还有一个明细帐的话，等下材料你去上上的话，我觉得好累人哦。所以我就说俺老师说话的话能不能不用，能不能不见那个明细账来就是。我就是想问有一个。三栏式明细账这一块总帐 还有一张这三样东西可以啵。

四毛呀：回复bamboo老师 为什么他零件的一些小材料太多了。所以我暂时放一个材料，明细账，我觉得。真的好累人。

bamboo老师：回复四毛呀实际工作总 有的单位这些小零件都直接计入原材料——备品备件 不分那么细的 还具体到钉子螺丝的 就是钉子螺丝还有规格型号呢 您软件做账的话 可以可能来得及分的清 如果是手工的话 得累坏了

四毛呀：回复bamboo老师 只是手工帐啊，我现在。电脑上这些东西也是很累的。所以我就说，从能不能老师给我个建议，那能不能一些周转出来的话，就是把一些东西归纳在一起，然后工程物资的话，你。原材料也是不是有一些配件的话归纳在一起，上次的一个归纳吗，你今天也现在也头好，大我，今天现在就做了几个月了，就。做的手工帐，还有电脑上锁功能，特别的烦，记得那些小零件，哇噻，看了。这也不算烦，但是看着有点眼花，手酸，所以我就说跟老师谈一下你的。

bamboo老师：回复四毛呀小零件 分类别记 就会好些 比如原材料—备品备件—五金类、管道类、水电类等 不要弄那么细

四毛呀：回复bamboo老师 周转材料的明细

bamboo老师：回复四毛呀周转材料可以设置包装物 低值易耗品明细科目

紧张的画板：回复萱萱老师 收入方的会计科目是什么

紧张的画板：回复萱萱老师 就是原材料减少，租给别人了，是贷原材料吗，那样的话借什么

萱萱老师：回复紧张的画板可以借成本贷原材料

小C：回复maize老师 不应该是做固定资产吗？

小C：回复maize老师 没用于生产而是自己使用了

maize老师：回复小C自己做固定资产么，你这个用在哪里

小C：回复maize老师 一个叉车一个周转箱，从仓库里面领出来，然后放在车间使用、会计分录怎么做？

maize老师：回复小C这个买回来就直接做费用