一：回复王雁鸣老师 老师别单位收取我公司管理费是这样的，如果我单位开出十万的发票，应收为十万，但对I方把管理费扣出后，我公司就收不到十万了，如何做分录

王雁鸣老师：回复一您好，要求对方把扣除的管理费开具发票来做账处理。贵方开具发票时，借：应收账款，10万元，贷：主营业务收入，或者其他业务收入，10万元/（1+增值税率），应交税费-应交增值税-销项，10万元*增值税率/（1+增值税率）。收到款项及扣除的管理费用发票时，借：现金或者银行存款，劳务成本-管理服务费，或者主营业务成本，或者其他业务成本等科目，应交税费-应交增值税-进项（一般纳税人取得增值税专用发票，否则无此分录），贷：应收账款，10万元。

一：回复王雁鸣老师 现收取管理费都不会给发票如何做会计分录

王雁鸣老师：回复一您好，不给发票，上面的分录去掉应交税费分录即可，建议强烈要求对方开具发票，否则贵方可以少开管理费部分的发票。

烟雨幕然：回复文老师 嗯 老师，当时应该讲2000元计入应付账款的，结果入账的时候错把应付账款选成了管理费用，发票之前已经入账了。

烟雨幕然：回复文老师 当时发票对方单位全额开具，我单位少付对方单位2000元，年底将少付的2000元付给对方单位，结果记账的时候错把科目写错，计入了管理费用。

文老师：回复烟雨幕然那您现在就借应付账款贷利润分配--未分配利润

钟存老师：回复若水借应收账款 负数 贷主营业务收入 负数 应交税费应交增值税销项税额 负数

要减肥的鸵鸟：回复meizi老师 返利属于税法合格规定吧，开发票的话就是贷方:应交税费-应交增值税(销项税额)?

meizi老师：回复要减肥的鸵鸟你好； 是的。    这个会产生的 销项税的。  

微微信下：回复文老师 就是现在要竞选这个代理记账的会计主管，现在公司要求聪部门管理，人才培养，与其他部门如何沟通交接，还有自己的建议规划等这几方面来写PPT,，我现在不知道怎么写

文老师：回复微微信下这个最好是根据单位的实际情况的，您可以具体先了解一下

阿黎：回复邹老师 @邹老师：还是以小建筑商的名义，逐个去开票，可行吗

邹老师：回复阿黎不可以的

阿黎：回复邹老师 @邹老师：那怎么办呢

邹老师：回复阿黎要求总包按规定给你们开具发票

阿黎：回复邹老师 @邹老师：这些款项转入其他应收款，股东名下，由他拿钱去冲账行不行

邹老师：回复阿黎不可以的

何必瞎折腾：回复吴少琴老师 收到