李老师：回复爱笑的流沙不会的。。。。。。。。

LY：回复吴月柳 老师：您好！工资汇总表和明细表有什么区别吗，我们公司计提工资时和发放工资时都 是同样的表，这样行吗！还有月末计提工会经费时是不是也要附工资表。

吴月柳：回复LY汇总表就是只显示一个部门总的金额，也可以都用工资表，最好附上，因为是根据工资总额计提的。

LY：回复吴月柳 计提工资时涉及到代扣代缴个税，1：借：管理费用 50000 贷：应付职工薪酬 49500 贷：应交税费--应交个人所得税 500 2:借：管理费用：50000 贷：应付职工薪酬 50000 发放时：借：应付职工薪酬 50000 贷：银行存款：49500 贷：应交税费--应交个人所得税 500 扣个税时都是 借：应交税费--应交个人所得税 500 贷：银行存款 ：500 老师上面1和2两种做法哪个更合理啊。谢谢老师！

吴月柳：回复LY两种其实是一样的意思，都可以用。不过一般用第2种方法多。

LY：回复吴月柳 @吴老师:谢谢老师！您辛苦了！

吴月柳：回复LY不客气

wl：回复希老师 除了9种没有其他了？

wl：回复希老师 如果发生费用呢，比如买办公用品3000，现金付讫

希老师：回复wl购入行为属于资产内部科目增减，资产总额不变

云：回复邹老师 老师你说的是什么意思啊，是上个月分录做错了哇？那这个是怎么做分录的啊

邹老师：回复云你好，是的 借；管理费用等科目 贷；应付职工薪酬-工会经费 计提应当是这个分录

云：回复邹老师 那这月交纳的时候怎么做分录呢

邹老师：回复云借；应付职工薪酬-工会经费 贷；银行存款