青春不打烊：回复陈诗晗老师 不是应该是26711吗

陈诗晗老师：回复青春不打烊你第一季度 的取水为9897，第二季度 就是第一季度 累计。 你第一季度 累计金额应该是9897，第一季度 是一年的第一季度，不存在累计大于当期取水量的

小窝头：回复陈诗晗老师 没有啊，老师

陈诗晗老师：回复小窝头这里显示是这情况啊

小窝头：回复陈诗晗老师 所以说不知道啊，我在金税盘里也查了，跟这个数也不对

陈诗晗老师：回复小窝头你的勾选认证的平台呢

小窝头：回复陈诗晗老师 查了，跟这个数也不对

陈诗晗老师：回复小窝头你勾选平台里的金额和哪个是对的

小窝头：回复陈诗晗老师 下面的这个

陈诗晗老师：回复小窝头我能够确定的是，你你现在可以抵扣的有7份，你本期只抵扣6份。可以抵扣的金额没有错，你是可以正常申报的

努力奋斗ing：回复柳老师 管理的哪个明细里面?

柳老师：回复努力奋斗ing可以计入管理费用-招待费

努力奋斗ing：回复柳老师 好的谢谢，对了，就是做展览，运输活动用的物件是计入成本还是管理费用

柳老师：回复努力奋斗ing主营业务是会展吗？

努力奋斗ing：回复柳老师 是的，主营是会展，展览，广告，这些

柳老师：回复努力奋斗ing运输活动用的物件可以计入成本的

锐林：回复袁老师 为什么呀？两者区别在哪儿呢

袁老师：回复锐林你这个是加工实务，比较可见性强

郭老师：回复起风了一般工业园的工资也不低 是工业

起风了：回复郭老师 建议去工业园还是去城市发展，工业园离家挺远的

郭老师：回复起风了你看下交通方便吧，或者是工资待遇看你当地的情况。

郭老师：回复起风了城市的不一定都好 城市中心没有好企业

LSS：回复bamboo老师 1万元个税不应该也包括在年终奖里面吗？

bamboo老师：回复LSS我是按5万给您计提的啊 发放的时候扣除的啊

LSS：回复bamboo老师 不应该是6吗，未分配利润

LSS：回复bamboo老师 那个10万也包括个税吧

bamboo老师：回复LSS您的意思是实际到手了15万 另外支付了1万个人所得税 对吗？

LSS：回复bamboo老师 对的，是的

bamboo老师：回复LSS那就这样写分录 借：利润分配-未分配利润  6 贷：应付职工薪酬  6 借：应付职工薪酬 6  贷：应交税费-个人所得税1 贷：银行存款4

LSS：回复bamboo老师 那不用走以前年度损益调整吗？

bamboo老师：回复LSS请问单位用的什么会计准则？

LSS：回复bamboo老师 小企业会计准则

bamboo老师：回复LSS小企业会计准则不用走以前年度损益调整

萍那：回复小云老师 可是第二个题可以按照会计档案归档的是哪个，答案有银行对帐单呀

小云老师：回复萍那纳税申报表，财务报表

江燕：回复林林老师 老师！这个是工程监测维修的，建筑行业里我找过了，并没有类似的实操课程啊！

江燕：回复林林老师 那就这个公司，老师您觉得有没有发展前景呢？

林林老师：回复江燕基础财务很难上升，高端财务还是比较缺的

江燕：回复林林老师 是啊！高端的我没有证书和高学历被挡在外了，目前我自己的情况是接送孩子上学没法去会计事务所锻炼，现在正备考注会，想着找兼职会计先做着，这个公司就是家门口对面一小区的，他们的会计年龄大了要带孙子去，现在我不过就是想挣点生活费，根本谈不上这种公司有多大的发展空间了，

林林老师：回复江燕这个行业的会计还可以，但是基层会计出路受限，还是高端的稀缺

江燕：回复林林老师 这个公司是2005年成立的，一般纳税人企业，我家附近的两大房地产公司一家要求招聘男性财务总监，一家必须是211/985毕业的本科学历，我都满足不了，我自己带孩子的，现在今年36岁了，从毕业到现在也就5年左右的的财务经验，还都是小企业，财务公司一年多，在这个地方我真的不知道是我不行还是机会太少，我现在其实内心感到特别绝望，无人帮忙带孩子，这才是最主要限制我寻找更好机会的原因，房贷压力那么大全靠老公一个人扛着，我只能想着考注会考中级职称之后再看有没有更好的机会，或者以后去当地的培训机构试着当培训讲师怎么样呢？总之考与不考试年龄都年年长一岁，我想着即便没有大公司经验，有了注会职称以后总有竞争优势吧？

林林老师：回复江燕培训公司兼职可以

林林老师：回复江燕已经36岁了，怎么才工作5年。

林林老师：回复江燕在财务领域经验和证书都要。还是要想办法提高效率，很多都是工作孩子家务考证同时进行的

江燕：回复林林老师 毕业之后并没有从事会计工作，后期才打算做专业工作的，孩子才刚上幼儿园，5点就得接，坐班的工作就根本没有时间接了，工作效率肯定得提高，现在我其实很想去会计事务所锻炼，但是人家的要求是要能接受经常性的出差，还有可能经常加班，离我住的也都比较远，所以我就不是全能性地既可以兼顾孩子又可以按照人家按时按点还加班的工作啊！

????小棉袄????：回复思顿乔老师 管理费用还是销售费用

思顿乔老师：回复????小棉袄????您好，建议是管理费用

思顿乔老师：回复????小棉袄????请问还有什么可以帮您？谢谢

青柠?：回复邹老师 具体的二级科目有吗？

青柠?：回复邹老师 不想计入其他

邹老师：回复青柠?你好，参加展会运送设备发送的物流费用，可以计入销售费用—其他  科目核算  不想计入其他，那你想计入的二级科目是什么呢 

咘咘：回复maize老师 民航发展基金不用计入里面？

maize老师：回复咘咘是的，按那个可以抵扣文件说的只包括这个燃油附加费，别的不包括

咘咘：回复maize老师 19年12月份申报我把民航基金并入计算了，多抵扣八块钱，那我现在要调整？

maize老师：回复咘咘需要去更正之前申报表才可以，去税局更正之前申报，

咘咘：回复maize老师 票价720，民航发展基金50，合计770，那我凭证要调整，多抵扣的税金计入以前年度损益调整，那民航发展基金50计入哪里？

maize老师：回复咘咘借 以前年度损益调整 借进项税额 负数，

咘咘：回复maize老师 19年做的分录是借管理费用-差旅费 1412.84应交税费-进项税额 127.16 贷现金1540，那50计入什么科目？

maize老师：回复咘咘借 以前年度损益调整 50借进项税额 -50

咘咘：回复maize老师 那不用调整50吧，只调整多抵扣的八块，借以前年度损益调整8，贷应交税费-进项税-8

maize老师：回复咘咘是，这个只调整多做税额，后面你写是对的这个，

咘咘：回复maize老师 那老师申报表二这个八块填在哪里？

maize老师：回复咘咘修改之前申报表，这个你之前填写那个地方少填写8 ，这个附表2 中8b和第10行，

咘咘：回复maize老师 12月份申报表没有增值税，能在系统作废修改？

maize老师：回复咘咘你可以试试看看原则是可以