焕然：回复钟存老师 面税平方数有了，说是1.5元一平方，那个应缴税金是怎样算出来的？

钟存老师：回复焕然29740.2=39653.6*1.5/2 因为半年申报一次 所以计算结果除以2

三顺：回复答疑-李老师 出入库用不用建内外账，老师？

答疑-李老师：回复三顺你内账肯定还是需要建立一个的，，，，若是没建，你到时候都不好查账的！

三顺：回复答疑-李老师 外账呢用不用建出入库账？

答疑-李老师：回复三顺外账一般是没建的，，，，但是，你也可以根据你外账的情况建立！

三顺：回复答疑-李老师 如果走老板个人银行账户的进出，出纳是计入现金日记账呢还是另外再设账本？

答疑-李老师：回复三顺你可以走现金的，再走老板的个人往来！

三顺：回复答疑-李老师 金额大，税局查账不查现金账吗老师？

答疑-李老师：回复三顺会查的！ 那你就根据需要，有些现金入账，有些现金不要入账哦！

三顺：回复答疑-李老师 不入账的还是要再建一本内账的吧，老师

答疑-李老师：回复三顺是的哦！ 内账是真实反映你多有的业务的！

恩羊山羊奶1店13532320505：回复M老师 会计要结账做报表，要学会计实操哪套比较好，每月还要做报表分析

M老师：回复恩羊山羊奶1店13532320505您好，关于实操课程的选择， 因为您最近在找工作，所以您可以在找到工作后去专门学习这个行业的实操，如果您还没确定目标公司/行业，您可以学习制造业 或者工业的，这两个行业账务处理相对全面，像制造业会涉及成本，但是您实际找工作的时候未必能做到成本会计，所以建议您根据面试的岗位、还有企业所在的行业有针对性的去学习。 至于分析报表，企业都会有固定的分析模板，如果您初做会计，那就可以先学会分析模板上的指标、词汇，对您实际操作会有较大的帮助。

修身养性：回复何江何老师 老师主要是这三个表，比如附表一，货币资金，计税基础和变现，是指货币资金吗？是不是一样的这三个数据

何江何老师：回复修身养性你好同学，是的同学没错的就是这三个

修身养性：回复何江何老师 关键是不会填呀，计税基础看的什么？还有变现是指什么变现？货币资金变现吗？

何江何老师：回复修身养性你好同学如果是一般公司计税基础就填与公司现在一样的金额就好了

修身养性：回复何江何老师 这样吗？老师，那变现那里呢

何江何老师：回复修身养性这个可以不用填的同学前两个一样就好

修身养性：回复何江何老师 老师，变现这里不用填，那资产处置这里呢？负债清尝损益这两列呢

何江何老师：回复修身养性你好同学你这个是正常的处理？如果是你处理了就3里填你销售的金额，这样4也就是正常的不需要纳税调整了，我以为你没有出售

修身养性：回复何江何老师 是打算注销这个公司，但是不符合简易注销，要提供所得税清算报表，你说的出售是打算卖出的多少钱？

何江何老师：回复修身养性你好同学建议你们出售金额越少越好，比如销售给自己人，这样税也低，

修身养性：回复何江何老师 哦哦，这个变现这里每一行都要填吗，如果出售的话？我们好像是没有出售的

何江何老师：回复修身养性你好同学出售要填你们没出售就不填

修身养性：回复何江何老师 税务喊提供的企业所得税年报是2020年度还是2021？我是今年6月咨询的，忘记问这个了，要准备这些才能到大厅发起注销

修身养性：回复何江何老师 没有出售价格这里不填，第四列呢，都是负数吗？

何江何老师：回复修身养性你好同学建议你尽快。 没有出售价不填

修身养性：回复何江何老师 最后这一整列都是没有数据的

修身养性：回复何江何老师 剩余财产这个表，职工工资账面有应付贷方500，累计为分配利润也有数据是不是就直接填这两列，其余没有数据就不填

何江何老师：回复修身养性你好同学你没有出售当然没有4了

修身养性：回复何江何老师 老师我发的看下财产剩余这个问题，其他的应该没有了

修身养性：回复何江何老师 还有上面我问的年度企业所得税申报表那个，我说的日期是哪一年？

何江何老师：回复修身养性你好同学，你提供的报表年报应该是去年的 你好同学，职工工资账面有应付贷方500，累计为分配利润也有数据是不是就直接填这两列，其余没有数据就不填--这个是对的同学，因为题目不方便看，显示要拉一下才看到

天道酬勤760408：回复吴月柳 老师说资产负债、利润表和现金流量表是excel格式的啊

吴月柳：回复天道酬勤760408那是老师自己电脑上的，你邮箱多少？我发一份给你