安静的饼干：回复文老师 那累计折旧写入借方还是贷方？

文老师：回复安静的饼干借管理费用--折旧费贷累计折旧

安静的饼干：回复文老师 借管理费用填多少？

文老师：回复安静的饼干您是使用的双倍余额抵减法是吗

安静的饼干：回复文老师 是，需不需要写会计分录？

文老师：回复安静的饼干需要的，分录是一样的做的

安静的饼干：回复文老师 那是借方是写一个分录还是两个分录？

安静的饼干：回复文老师 借方管理费用 贷方累计折旧 还是 借固定资产 贷累计折旧？

文老师：回复安静的饼干是借方管理费用 贷方累计折旧

呆萌的羊：回复庄老师 老师您好，你看下这42题是对的还是错的，谢谢了！

庄老师：回复呆萌的羊间领用材料应编制什么凭证 根据领料单明细填制会计凭证 1、铸造车间领用原材料借：生产成本—基本生产成本—铸造贷：原材料—铸造材料 2、机加工车间领用材料借：生产成本—基本生产成本—机加工贷：原材料—钢材/板材 3、装配车间领用材料借：生产成本—基本生产成本—总装贷：原材料—器件/线材 4、机修车间领用材料借：生产成本—辅助生产成本—机修贷：原材料—配件/库存商品 车间领用材料应编制什么凭证 生产车间领用原材料生产产品的会计分录 计入生产成本 1、原材料直接构成产品的组成部分 借：生产成本 贷：原材料 2、原材料在车间直接耗用 借：制造费用（车间一般耗用） 贷：原材料 应该编制转账凭证

庄老师：回复呆萌的羊领用材料时， 借：生产成本 贷：原材料 因此是转帐凭证。

呆萌的羊：回复庄老师 好的，谢谢老师！

庄老师：回复呆萌的羊你好，应该的，祝你快乐，晚安

Jie：回复小云老师 出库单与入库单，自己公司开出都可以吗？

小云老师：回复Jie是的，可以是自己公司开的

Jie：回复小云老师 莫老师，我想问一下，其他应付款的科目要注意什么，公司的账务上有些是用这科目来走账

小云老师：回复Jie你好，不同的问题要麻烦另开一个提问的，谢谢

静悄悄：回复小云老师 折旧呢？产品入库呢

小云老师：回复静悄悄一样有入库单卖，折旧自己做表

欣喜的冥王星：回复邹老师 是补计的1月1日的手续费或3月5，9月份，怎么写摘要

邹老师：回复欣喜的冥王星我知道是补计 支付**的手续费，收到**的货款

欣喜的冥王星：回复邹老师 不要写补计1月1日的手续费吗，9月份

欣喜的冥王星：回复邹老师 摘要：不要写补计1月1日的手续费吗，9月份

邹老师：回复欣喜的冥王星你在9月份做1月份的，本来就是补计

欣喜的冥王星：回复邹老师 就是说摘要不要写补计哪月哪日的，是吗

邹老师：回复欣喜的冥王星你可以写，也可以不写

欣喜的冥王星：回复邹老师 补计的费用，比如财务费用，直接放到9月份结转到本年利润

邹老师：回复欣喜的冥王星是的

欣喜的冥王星：回复邹老师 如果是说3723.85以前的余额 银行流水都做到，另外一个公司的账户上了，这个账户只是有来开票，就是从3723.85的余额 做起，怎么开头？如果是7月份还收到几次货款比如1676，3574，还有手续费50元，9月份才开票怎么弄。9月分也收到货款2000，支付手续费30元，8月份也收到3000，支付手续费20，结息30元怎么弄

欣喜的冥王星：回复邹老师 以上的情况可以接着3723.85的余额做吗？所 有收到货款的，都做到9月30号借：银行存款，贷记预收账款，摘要写补计8月30号收到的货款，费用也是的，7和8月份都做到9月30，9月份开票，借预收账款，贷记主营业务 收入，应交税费。9月份一次性结转到本年利润

邹老师：回复欣喜的冥王星真不知道你在说什么，总是把简单问题复杂化

欣喜的冥王星：回复邹老师 如果是说3723.85以前的余额 银行流水都做到，另外一个公司的账上了，这个账户只是用来开票，就是从3723.85的余额 做起，怎么开头？如果是7月份还收到几次货款比如1676，3574，还有手续费50元，。8月分也收到货款2000，支付手续费30元，9月份也收到3000，支付手续费20，结息30元怎么弄，怎么做凭证？9月份才开票怎么弄

邹老师：回复欣喜的冥王星银行流水都做到，另外一个公司的账上了，这个是什么意思

欣喜的冥王星：回复邹老师 就是说9月份用这个账户在开票，如果是7月份还收到几次货款比如1676，3574，还有手续费50元，。8月分也收到货款2000，支付手续费30元，9月份也收到3000，支付手续费20，结息30元怎么弄，能不能统统做到9月份里面去，930一次性结转到本年利润。用预收账款，借：银行存款，贷记预收账款，摘要写补计8月30号收到的货款，费用也是的，7和8月份都做到9月30，9月份开票，借预收账款，贷记主营业务 收入，应交税费。9月份一次性结转到本年利润

邹老师：回复欣喜的冥王星只能把所有没有进行账务处理的银行业务放在9月份来处理了

欣喜的冥王星：回复邹老师 就是1-9月份收到销售款的，支付手续费的，都放到9月30号做，摘补计8月1日收到某某货款，借银行存款，贷记预收账款。9月份开票，借记预收账款，贷记主营业务收入，应交税费

邹老师：回复欣喜的冥王星是的

欣喜的冥王星：回复邹老师 :就是1-9月份收到销售款的，支付手续费的，都放到9月30号做，摘补计8月1日收到某某货款，借银行存款，贷记预收账款。9月份开票，借记预收账款，贷记主营业务收入，应交税费，1-8月份都放到9月30一次性结转到本年利润。吗？就不要每个月结转本年利润了吗

邹老师：回复欣喜的冥王星前面1-8月的你已经结转到本年利润了，只需要把9月份的损益结转到本年利润就可以了

欣喜的冥王星：回复邹老师 我是说1-8月份发生的收到货款了，支付钱了，统统做到9月30里去行吗？9月30一次性结转到本年利润摘是补计8月1日收到某某货款，借银行存款，贷记预收账款。因为9月份才开票，开票的就记借记预收账款，贷记主营业务收入，应交税费行吗

邹老师：回复欣喜的冥王星可以

欣喜的冥王星：回复邹老师 1-9月份发生的业务，一次性结转到本年利润吗

欣喜的冥王星：回复邹老师 按理1-9是要结转9次到本年利润里面去了，由于1-8月份补计的，1-9月份发生的业务，一次性结转到本年利润吗

邹老师：回复欣喜的冥王星是的

微信用户：回复佟老师 那么我应该通过这两张领料单分别写两张记账凭证吗

佟老师：回复微信用户你好，是的，写两份凭证

ME：回复小露老师 老师好 请问是生产成本-直接生产成本-A.B.C 三个仓库吗？原材料及辅料放在三个仓库里

小露老师：回复ME你好，生产成本以车间为单位统计 ，ABC 三个车间 原材料消耗 可以以仓库来统计 ， 借：生产成本-直接材料  A       生产成本-直接材料  B        生产成本-直接材料 C 贷：原材料 -xx仓库

ME：回复小露老师 是的 不是有三个车间 是三个仓库 借：生产成本-直接生产成本 贷：原材料-A仓库 贷：周转材料-B仓库 分录应该这么写对不对哇老师

小露老师：回复ME是的，有三个仓库可以分开

392913551：回复邹老师 借方为什么是生产成本科目？

邹老师：回复392913551你好，你单位领用材料不是用于产品生产吗？