木叶萧萧：回复彩丽老师 知道了 谢谢

彩丽老师：回复木叶萧萧不客气，祝你生活愉快！如果你对解答满意请给五星好评

Bonnie：回复邹老师 如果是小规模，零售烟，酒，食品，服装，鞋帽，（不包括劳保专用部分），化妆品等等消费品 也不能代开专票吗

邹老师：回复Bonnie如果是销售给个人是不行的，除非对方是经营烟，酒，食品，服装，鞋帽的公司

Bonnie：回复邹老师 请问个税，社保和公积金，从缴纳，支付，计提是这样的吗？ 5、保险先交（当月交），工资后发（要押月工资），用其他应付款（代扣代缴）。 缴纳保险：借：管理费用——社会保险费用 销售费用——社会保险费用 其他应付款（个人代扣代缴社保和住房公积金） 管理费用——住房公积金 销售费用——住房公积金 应交税费——应交个人所得税 贷：银行存款 计提：借：管理费用——工资， 贷： 应付职工薪酬——工资 支付：借： 应付职工薪酬——工资（附件是工资表吗） 贷：其他应付款——社会保险费（个人代扣代缴） 其他应付款——住房公积金（个人代扣代缴） 应交税费——应交个人所得税 银行存款，请问这里是这样做的吗？

邹老师：回复Bonnie可以这样处理的

香雪：回复meizi老师 工费经费也不包括吗

meizi老师：回复香雪是的。 不包括在内的  

年轻的枕头：回复陈诗晗老师 代入数字，假如软件收费10000元。怎么做账。销售软件时，要开具发票么？这业务实际是销售软件还是兑换时销售商品?

陈诗晗老师：回复年轻的枕头你收10000元，你送人家多少券

年轻的枕头：回复陈诗晗老师 10000的券。商城是正常淘宝一样的平台，上面的商品可如淘宝一样正常购买交易。

陈诗晗老师：回复年轻的枕头10000元的收入，10000元的券，这个券相当于正常价格使用？

年轻的枕头：回复陈诗晗老师 是的

陈诗晗老师：回复年轻的枕头借：银行存款 10000 贷：营业收入和税 5000 预计负债 5000 你开票时还是按照10000开票，在增值税是是现在按10000交增值税。 预计负债只是会计和所得税上的处理。 兑换时 借：预装负债 贷：营业收入等

年轻的枕头：回复陈诗晗老师 预计负债为什么是5000元？这是什么原理？

陈诗晗老师：回复年轻的枕头你用的收10000的钱，其中价值20000 也就是50%比例

夏雨：回复英老师 老师好，还不具备确认收入的条件，可以直接进主营业务成本么？

英老师：回复夏雨收入与成本要匹配，没有确认收入不能结转成本，可以先计入存货中

夏雨：回复英老师 老师好，设备类的存货是不是要计入工程物资？

英老师：回复夏雨设备安装用的可以计入工程物资

紫藤老师：回复到此为止你好，一般是发票和合同

到此为止：回复紫藤老师 部门人员去采购，回来报销，无发票，无收据，那我要问他要付款的凭据才能报销，这合理吧

紫藤老师：回复到此为止你好，我觉得是合理的