小丸子老师：回复学堂用户eq4njn工商银行会计分录： 借：贴现科目—承兑汇票户 贷：活期存款—天海公司存款户 利息收入—贴现利息收入户 收代保管的有价值品 到期收回款项会计分录： 借：联行来账 贷：贴现科目—汇票户 农业银行宝山支行会计分录： 1）承兑时的处理手续。 借：活期存款—天湖公司 贷：手续费收入—活期承兑手续费户 收银行承兑汇票 承兑银行对汇票到期扣客户款项： 借：活期存款—天湖公司 贷：应解汇款—天湖公司 承兑银行支付汇票款项时： 借：应解汇款—天湖公司 贷：清算资金往来—××清算中心（组）往来户付银行承兑汇票

傻傻的高跟鞋：回复玲老师 老师汇票没有到期，能入银行存款吗？

玲老师：回复傻傻的高跟鞋您好，因为您多收了人家的一万元汇票，您后贷方的一万元是找零找给对方的，不是你收到的

傻傻的高跟鞋：回复玲老师 老师我的意思是10万分两次开给对方发票，不是多收了对方

玲老师：回复傻傻的高跟鞋你好，没有十万这个数据，您的提问里，您是说25万的应收票据开24万的发票

傻傻的高跟鞋：回复玲老师 不好意思说错了，是25万分两次开发票

玲老师：回复傻傻的高跟鞋借应收票据贷预收账款，然后后面开发票时，借预收账款贷主营业务收入应交税费，分两次开就分两次冲预收账款，

傻傻的高跟鞋：回复玲老师 明白了，谢谢老师

玲老师：回复傻傻的高跟鞋你好，不客气，祝您工作学习愉快，如果您这个问题已经解决，请对老师的回复给予评价

小白一枚：回复玲老师 我也不太清楚呢

玲老师：回复小白一枚你最好问下经办人 知道具体是什么业务再做账也没不迟， 涉及到钱的问题 要小心点

小白一枚：回复玲老师 好的，谢谢了

玲老师：回复小白一枚不客气的！ 如果您这个问题已解决请点五星好评！祝您工作学习愉快！

DEF：回复晓海老师 没明白 不应该是借方为 其他货币资金-银行汇票或者银行本票吗？

晓海老师：回复DEF应该是应付票据

ID：回复bamboo老师 它是贴现的哦

bamboo老师：回复ID我知道是贴现业务 同学想说什么呢

蔷薇：回复邹老师 好的谢谢

邹老师：回复蔷薇不客气，祝你学习愉快，工作顺利！ 希望对我的回复及时给予评价。谢谢

暖暖老师：回复冷静的乌龟借财务费用500 贷银行存款500

暖暖老师：回复冷静的乌龟3借应付票据226000 贷银行存款226000

暖暖老师：回复冷静的乌龟4借应付票据226000 贷应付账款226000

燕飞：回复笑笑老师 那为什么公司的erp系统银行存款账号计入借方金额呢 然后又计入银行账号贷方同样的金额

笑笑老师：回复燕飞您好，因为每个系统都有各自的核算特点。这个真不知道是什么情况。

润和：回复牛老师 好的，谢谢老师

牛老师：回复润和不客气，麻烦给个五星好评！谢谢！