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会计基础固定资产清理综合大题
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 62.47w
引用 @ 仰望星空 发表的提问：
固定资产的汇算清缴那里的资产计税基础和税收折旧额填什么啊
你好，如果没有特殊情况，就是填写账面的固定资产金额，账面的固定资产计提折旧金额
46楼
2022-12-08 09:28:24
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小江老师
职称：注册会计师,初级会计师
5.00
解题: 0w
引用 @ kalpana 发表的提问：
老师，这个题目是答案是+固定资产清理。老师讲的是－到底哪个是对的，我买的会计学堂教材内容也是－。这个题目怎么回事
你好， 同学，这个具体要看固定资产清理余额的方向，如果在借方是加上，如果在贷方应该减去
47楼
2022-12-08 09:57:00
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朴老师
职称：会计师
4.98
解题: 45.96w
引用 @ π 发表的提问：
基础会计》练习六（第三章综合业务
你这个6万是实收资本还是什么 借银行存款11万 贷现金6万 短期借款5万 请一题一问
48楼
2022-12-08 10:19:59
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暖暖老师
职称：中级会计师,税务师,审计师
4.98
解题: 14.49w
引用 @ 健康的奇迹 发表的提问：
固定资产综合练习题求解答？
你好，先吃饭，一会问我要答案这个题目
49楼
2022-12-09 08:17:56
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健康的奇迹：回复暖暖老师 好的/:ok
2022-12-09 08:58:26
暖暖老师：回复健康的奇迹1固定资产入账价值 20+2++1+0.17+2+0.92+3.4+0.34=29.83
2022-12-09 09:26:42
暖暖老师：回复健康的奇迹2.12年计提折旧 （29.83-2）/20*9/12=1.04
2022-12-09 09:48:56
暖暖老师：回复健康的奇迹3借工程物资20 应交税费进项税额3.4 贷银行存款23.4
2022-12-09 10:06:44
暖暖老师：回复健康的奇迹借在建工程23.4 贷工程物资20 应交税费进项税额转出3.4
2022-12-09 10:35:38
暖暖老师：回复健康的奇迹借在建工程2.34 贷库存商品2 应交税费销项税额0.34
2022-12-09 10:45:43
暖暖老师：回复健康的奇迹借在建工程1.17 贷原材料1 应交税费进项税额转出0.17
2022-12-09 11:01:35
暖暖老师：回复健康的奇迹借在建工程2.92 贷应付职工薪酬2 银行存款0.92
2022-12-09 11:17:11
暖暖老师：回复健康的奇迹借固定资产29.83 贷在建工程29.83
2022-12-09 11:37:03
辜老师
职称：注册会计师,中级会计师
4.98
解题: 7.35w
引用 @ 草原风情 发表的提问：
尊敬的老师，您好！我是会计学堂学员，零基础，请问老师，①固定资产入账 ②固定资产折旧 ③固定资产处置， 会计分录怎么写？
1、借：固定资产，，应交税费—应交增值税—进项税 贷：银行存款 2、借：管理费用 贷：累计折旧 3、借：固定资产清理 累计折旧 贷：固定资产 借：营业外支出 贷：固定资产清理
50楼
2022-12-09 08:25:24
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萱萱老师
职称：中级会计师
4.98
解题: 2.54w
引用 @ 月半弯 发表的提问：
固定资产计税基础是什么意思?
计税基础,就是指税法上确认的固定资产原值. 有些固定资产,会计上确定的原值与税法上确定的原值有差异; 所以才出现一个计税基础的说法. 它分为资产的计税基础、负债的计税基础两类内容. 通俗的说计税基础是指资产负债表日后,资产或负债在计算以后期间应纳税所得额时,根据税法规定还可以再抵扣或应纳税的剩余金额. 分为资产计税基础和负债计税基础
51楼
2022-12-09 08:35:59
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文文老师
职称：中级会计师,税务师
4.98
解题: 13.86w
引用 @ 俏皮的冷风 发表的提问：
资产计税基础是固定资产原值吗？还是固定资产账面价值吗
资产计税基础是固定资产原值
52楼
2022-12-11 08:29:59
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冉老师
职称：注册会计师,税务师,中级会计师,初级会计师,上市公司全盘账务核算及分析
4.98
解题: 7.67w
引用 @ 嘻嘻 发表的提问：
老师：修理支出未达到取得固定资产时的计税基础50%应该不视为大修理支出吧，是吗？
你好，学员，是的，你说的很对的
53楼
2022-12-11 08:35:06
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 62.47w
引用 @ 左右逢源 发表的提问：
固定资产清理有收入结转固定资产清理会计分录？
你好 借；固定资产清理 累计折旧 贷；固定资产 借；银行存款 贷；固定资产清理 应交税费 借；营业外收支 贷；固定资产清理
54楼
2022-12-11 08:53:01
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朴老师
职称：会计师
4.98
解题: 45.96w
引用 @ LJ ? 发表的提问：
老师，资产处置出售时交的税费从 固定资产清理的基础上扣，还是按售价扣
这个按照售价来的哦
55楼
2022-12-11 09:08:59
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LJ ?：回复朴老师 固定资产清理是20万，售价30万，怎么写分录啊
2022-12-11 09:39:18
朴老师：回复LJ ?一、将要处置的固定资产转入清理分录为 借：固定资产清理 累计折旧 贷：固定资产 二、发生清理费用时： 借：固定资产清理 贷：银行存款、应缴税费等 三、处置的收入 借：银行存款等相关科目 贷：固定资产清理 净收益 借：固定资产清理 贷：营业外收入
2022-12-11 10:06:37
张乐老师
职称：注册会计师,高级会计师,税务师,资产评估师
4.98
解题: 0.3w
引用 @ Lucy 发表的提问：
请问一下老师，题目解析的固定资产清理的0．5万元是怎么来的？
20-18-1.5=0.5元，就是清理的净损益。
56楼
2022-12-12 07:28:07
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辜老师
职称：注册会计师,中级会计师
4.98
解题: 7.35w
引用 @ 樱桃小兔子 发表的提问：
cpa会计非货币性资产交换中，换出固定资产的清理费为啥计入资产处置损益？先做固定资产清理，把固定资产转入固定资产清理，清理费用不是集体固定资产清理吗？
是的，清理费用也是计入固定资产清理，然后吧清理的余额转入资产处置损益
57楼
2022-12-12 07:35:49
全部回复
文静老师
职称：高级会计师,中级会计师,会计学讲师
4.99
解题: 1.33w
引用 @ 小欢儿 发表的提问：
请问老师 A 、应该减固定资产清理啊 题目怎么加呢？
固定资产清理借方余额要加上，贷方余额要减去。这题加上固定资产清理的期末余额没有说明余额方向，可以直接用加。可以理解成加借方余额(正数)和加贷方余额(负数)。
58楼
2022-12-12 08:02:59
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小欢儿：回复文静老师 固定资产清理是资产类科目 借加贷减 老师可以怎么理解么？
2022-12-12 08:27:03
文静老师：回复小欢儿在填制报表项目的时候可以从借增贷减去记忆。虽然它是资产类，但账户结构不完全是借增贷减，要结合业务去判断。比如固定资产清理科目转入清理记在借方，清理费用记在借方，清理收入记在贷方，清理净损失记在贷方，清理净收益又记在借方。
2022-12-12 08:45:33
小欢儿：回复文静老师 哦哦 明白了谢谢老师
2022-12-12 09:02:37
文静老师：回复小欢儿不客气，没问题请五星好评哦
2022-12-12 09:19:32
伍老师(1)
职称：中级会计师
4.92
解题: 0.06w
引用 @ 11876948484884 发表的提问：
老师，固定资产账面价值大于计税基础，确认递延所得税负债吗？
你好，你说的是正确的
59楼
2022-12-13 06:54:08
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江老师
职称：高级会计师,中级会计师
4.98
解题: 6.75w
引用 @ 王琦 发表的提问：
在做一家企业注销，小规模纳税人，查账征收。“资产处置明细表”中“固定资产”和“固定资产清理”的账面价值怎么填写？它们的计税基础如何填写？“负债清偿损益明细表”中“其他应付款”的计税基础如何填写？
固定资产，按固定资产的原值进行填写，固定资产清理的账面价值按固定资产的净值进行填写，计税基础填写与账面的数据一致，对于其他应付款的计税基础也是与其他应付款的账面余额的数据一致
60楼
2022-12-13 07:07:13
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