紧张的画板：回复萱萱老师 收入方的会计科目是什么

紧张的画板：回复萱萱老师 就是原材料减少，租给别人了，是贷原材料吗，那样的话借什么

萱萱老师：回复紧张的画板可以借成本贷原材料

mirror：回复文老师 谢谢老师！那请问老师这类会计在金蝶里哪个模块操作的比较多了

文老师：回复mirror材料会计主要是仓存管理和存货核算模块

清爽的树叶：回复明瑞老师 好的

明瑞老师：回复清爽的树叶（1）分配A材料。 ①甲乙消耗A材料计划成本=2375*45=106875， 甲产品消耗A材料定额=2.5*400=1000， 乙产品消耗A材料定额=3*500=1500， 甲产品消耗A材料计划成本=106875*1000/(1000+1500)=42750， 乙产品消耗A材料计划成本=106875*1500/(1000+1500)=64125， ②丙丁消耗A材料计划成本=4104*45=184680， 丙产品消耗A材料定额=4*700=2800， 丁产品消耗A材料定额=1*1000=1000， 丙产品消耗A材料计划成本=184680*2800/(2800+1000)=136080， 丁产品消耗A材料计划成本=184680*1000/(2800+1000)=48600， （2）分配B材料。 甲产品消耗B材料计划成本=4.8*1000=4800， 丁产品消耗B材料计划成本=4.8*4500=21600， 乙丙产品消耗B材料计划成本=4.8*62700=300960， 乙产品消耗B材料定额=48*500=24000， 丙产品消耗B材料定额=60*700=42000， 乙产品消耗B材料计划成本=300960*24000/(24000+42000)=109440， 丙产品消耗B材料计划成本=300960*42000/(24000+42000)=191520， （3）分配C材料。 ①甲乙消耗C材料计划成本=9.4*2476=23274.4， 甲产品消耗C材料定额=52*400=20800， 乙产品消耗C材料定额=6*500=3000， 甲产品消耗C材料计划成本=23272.4*20800/(20800+3000)=20338.90， 乙产品消耗C材料计划成本=23272.4-20338.90=2933.5， ②丙产品耗用C材料计划成本=9.4*350=3290， 丁耗用C材料计划成本=0，, （4）分配D材料。 甲乙丙消耗D材料计划成本=250*32=8000， 甲产品消耗D材料计划成本=8000*400/(400+500+700)=2000， 乙产品消耗D材料计划成本=8000*500/(400+500+700)=2500， 丙产品消耗D材料计划成本=8000*700/(400+500+700)=3500， 未完待续！

明瑞老师：回复清爽的树叶分录： 甲产品分录， 借：基本生产成本——甲产品 67892.23（最后倒挤） 材料成本差异——A材料 42750*3%=1282.5 ——B材料 4800*3%=144 ——C材料 20338.9*3%=610.17 贷：原材料——A材料 42750（此处填消耗的计划成本） ——B材料 4800 ——C材料 20338.9 ——D材料 2000 材料成本差异率——D材料 2000*2%=40 借：存货——甲产品 67892.23 贷：基本生产成本——甲产品 67892.23 乙丙丁的分录做法一样。（略） 根据以上数据编制材料费用分配表。

小C：回复maize老师 不应该是做固定资产吗？

小C：回复maize老师 没用于生产而是自己使用了

maize老师：回复小C自己做固定资产么，你这个用在哪里

小C：回复maize老师 一个叉车一个周转箱，从仓库里面领出来，然后放在车间使用、会计分录怎么做？

maize老师：回复小C这个买回来就直接做费用

D.：回复郭老师 没开票，货也没到

郭老师：回复D.那你应该借预付贷银行存款是吗？收回来做相反的分录。

D.：回复郭老师 嗯嗯，好的，搞清了谢谢

郭老师：回复D.不用客气的，应该的。

D.：回复郭老师 再问下，这样的情况下现金流量怎么做

郭老师：回复D.购买货物支付的现金填写负数。

D.：回复郭老师 你的意思我有点搞不清，这里我不需要填写我只选择哪一个项目就行了，现金系统自己填写的

郭老师：回复D.选择第一个填写负数这个是退回来的。