慧心：回复方亮老师 1294846202@qq.com

：回复朴老师 老师 这样对吗

朴老师：回复同学你好 不对 这个是未确认融资费用

：回复朴老师 差额全部进未确认费用吗

：回复朴老师 但是差额放未确认融资费用，租赁负债的科目是不平的

朴老师：回复同学你好 对的 进未确认费用

：回复朴老师 但是差额放未确认融资费用，租赁负债的科目是不平的

朴老师：回复你们是什么会计准则 小企业会计准则吗

恭默守静：回复邹老师 这样吗，借：其他应收款--某职员 贷：库存现金 购买东西回来以后 借：原材料--某材料 贷：其他应收款--某职员，领用的时候 借：工程施工--某某客户，贷：原材料--某某材料，这样是吗，这样的话太麻烦了吧，那个后期不是还得结转成本吗，

邹老师：回复恭默守静你好，是的 过程就是这样，而不是麻烦不麻烦的问题 后期需要按规定结转成本

恭默守静：回复邹老师 我这就是记个内账，能分清楚哪个客户用的，老板能看懂就行，可有不用结转的科目

邹老师：回复恭默守静其实内帐原理也是这样 明细你可以根据自己需要设置

小溪：回复小奇老师 收到，谢谢老师

小奇老师：回复小溪不客气，同学，祝您生活愉快

胡鹰糯：回复王雁鸣老师 对照360 科目百科 一个字一个字录入 前提是自己已经阅读了一遍 并且理解 还在磨合学习中 基本我学注册会计师的时候也是真么总结知识点的 非常受用

知足常樂：回复蒋飞老师 只能做这个科目吗？

蒋飞老师：回复知足常樂你好！ 是的。

小欣：回复紫藤老师 紫藤老师，你好 财务会计当中， 借:业务活动费，后面的二级，三级明呢

紫藤老师：回复小欣业务活动费。商品和服务支出，过渡往来

maize老师：回复御前带两把刀侍卫6901 以前年度损益调整 一、本科目核算企业本年度发生的调整以前年度损益的事项以及本年度发现的重要前期差错更正涉及调整以前年度损益的事项。企业在资产负债表日至财务报告批准报出日之间发生的需要调整报告年度损益的事项，也可以通过本科目核算。 二、以前年度损益调整的主要账务处理。 （一）企业调整增加以前年度利润或减少以前年度亏损，借记有关科目，贷记本科目；调整减少以前年度利润或增加以前年度亏损做相反的会计分录。 （二）由于以前年度损益调整增加的所得税费用，借记本科目，贷记“应交税费——应交所得税”等科目；由于以前年度损益调整减少的所得税费用做相反的会计分录。 （三）经上述调整后，应将本科目的余额转入“利润分配——未分配利润”科目。本科目如为贷方余额，借记本科目，贷记“利润分配—— 未分配利润”科目；如为借方余额做相反的会计分录。 三、本科目结转后应无余额。

在水一方：回复郭老师 那请问这个应付职工薪酬-福利费是不是要做到工资表里计算个税呢？

郭老师：回复在水一方分不出一个人吃了多少吧 还有你领导 分不出来的不用交

在水一方：回复郭老师 好的，谢谢你！

在水一方：回复郭老师 我准备直接做管理费用-福利费，贷：银行存款

郭老师：回复在水一方不能 需通过应付职工薪酬来做。