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会计计算题甲公司乙公司
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肖潇老师
职称：初级会计师
4.86
解题: 0.02w
引用 @ 朽木充栋梁 发表的提问：
请教本页第二题，子公司是由乙公司外购回来的，那么在甲公司在计算投资成本时为什么不是用公允价值计算呢？
这道题是成本法下
31楼
2023-06-07 21:50:59
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袁老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.98
解题: 7.19w
引用 @ 仰望星空 发表的提问：
建筑设计行业，A挂靠甲公司开票帮忙开票给乙公司，发票交付后，乙公司将设计费转入甲公司账户，甲公司扣除一定手续费后将剩余款转给A，这样该怎么做账，需要交哪些税，甲公司还会存在什么问题
A应该开票给甲公司，增值税，甲公司分别确认收入、成本
32楼
2023-06-19 20:12:58
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仰望星空：回复袁老师 假如开了10万，具体的分录有哪些
2023-06-19 20:30:13
袁老师：回复仰望星空借：应收账款10，贷：主营业务收入10，假如扣2万，借：主营业务成本8，贷：应付账款8
2023-06-19 20:59:58
仰望星空：回复袁老师 转个个人需要带扣个税？
2023-06-19 21:11:03
袁老师：回复仰望星空按劳务费扣缴个税
2023-06-19 21:40:08
仰望星空：回复袁老师 为什么是应付账款，钱收到后直接从对公转给个人
2023-06-19 22:08:23
袁老师：回复仰望星空那转钱用银行存款
2023-06-19 22:26:46
罗老师
职称：中级会计师,税务师
4.96
解题: 1.7w
引用 @ lemontea 发表的提问：
林老板成立甲乙两个公司，甲公司于2011年成立，乙公司于2015年成立，现乙公司向甲公司借款，甲公司汇入乙公司100万元，乙公司会计分录怎么做呀
借 银行存款 100 贷 其他应付款 100
33楼
2023-06-19 20:37:52
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李爱文老师
职称：会计师,精通Excel办公软件
5.00
解题: 0w
引用 @ lucas 发表的提问：
资料：甲公司向乙企业销售商品一批，该批商品售价85000元，成本60 000元，增值税税率17%，款未收。乙企业收到商品后发现质量有问题，经双方协商，甲公司给乙企业20%的折让，1个月后收到乙公司带息银行承兑汇票一张，期限6个月，面值79560元，票面利率10％。 要求： （1）编制甲公司销售商品时的会计分录 （2）编制甲公司结转商品成本时的会计分录 （3）编制甲公司给予乙企业20%折让时的会计分录 （4）编制甲公司收到银行承兑汇票时的会计分录 （5）编制甲公司月末计息时的会计分录（这道题咋做）
1、销售商品 借：应收账款 99450 贷：主营业务收入 85000 应交税费——应交增值税（销项税额） 14450 2、结转成本 借：主营业务成本 60000 贷：库存商品 60000 3、销售折让 借：应收账款 -19890 贷：主营业务收入 -17000 应交税费——应交增值税（销项税额） 2890 4、收票据 借：其他货币资金——银行承兑汇票 79560 贷：应收账款 79560 5、计息 79560*10%*1/12=663 借：应收利息 663 借：财务费用——利息收入 -663
34楼
2023-06-19 21:03:59
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陈诗晗老师
职称：注册会计师,中级会计师,专家顾问
4.98
解题: 3.57w
引用 @ 雨&雪 发表的提问：
老师好，我们总公司是由三家子公司组成，收入全部转入总公司，现在一家公司要独立核算，我做为这家子公司的会计，请问资金如何分割，该进行哪些手续
同学，之前是否独立账务核算了的？
35楼
2023-06-19 21:32:58
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雨&雪：回复陈诗晗老师 独立核算，但资金全部转入总公司了
2023-06-19 22:17:56
雨&雪：回复陈诗晗老师 而且公司和总公司的账不相符
2023-06-19 22:41:27
雨&雪：回复陈诗晗老师 查账工程量太大，三年的
2023-06-19 22:58:30
陈诗晗老师：回复雨&雪考虑把之前的切断，重新建帐。 按之前数据作为期初，后面发现错误，再通过以前年度损益调整处理
2023-06-19 23:10:18
何江何老师
职称：中级会计师,高级会计师,税务师
4.98
解题: 3.65w
引用 @ 顺利的康乃馨 发表的提问：
老师，我想咨询下，总公司和分公司不在一个地区市，然后总公司没有业务发生，所有业务在分公司处，但会计核算是非独立核算的，这样，对以后总公司在当地区有没有税务或者各方面的影响？不是很清楚
你好同学 一般是没什么影响的同学
36楼
2023-06-20 20:58:00
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吴少琴老师
职称：会计师
4.99
解题: 3.47w
引用 @ 辉辉 发表的提问：
老师，我们公司在县份上有家分公司，财务这边他们是独立核算的，请问一下作为总公司的会计有什么方法可以掌控了解分公司的资金往来，谢谢
独立核算的只有经常去查账
37楼
2023-06-20 21:08:22
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.9w
引用 @ ww 发表的提问：
非独立核算的分公司 能作为会计主体么？
你好，可以的
38楼
2023-06-20 21:23:59
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小宝老师
职称：中级会计师,初级会计师
4.97
解题: 2w
引用 @ 一抹夏忧 发表的提问：
老师你好，我们总公司在北京，分公司在山东，如果是我们两个公司独立核算，统负盈亏的话，那么我们每月或者季度需要合并申报的报表都有哪些？或者是我们应该独立核算或者非独立核算，对会计的处理哪个更方便简便一些？
你好1.分公司 你可以考虑 独立核算统负盈亏 ；如果你自己独立核算报税 对自己的盈亏负责选择 独立核算自负盈亏 分公司先单独做账 在当地报 增值税和附加税 ；到时总部一起汇总报所得税的
39楼
2023-06-21 20:30:49
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一抹夏忧：回复小宝老师 意思是我们税务选择独立核算统负盈亏，然后两边公司季度预缴所得税，第二年汇算清缴所得税，多退少补吗？还有就是我们先预缴0.25的所得税，到下一年汇算清缴，这个所得税如果退税的话，牵扯两个地区，这样税务局的税款会不会不好退？
2023-06-21 20:53:50
小宝老师：回复一抹夏忧季度就可以合在一起申报的
2023-06-21 21:05:36
佟老师
职称：税务师,中级会计师
4.98
解题: 3.68w
引用 @ 萌哒哒的小萝卜 发表的提问：
目前刚找到工作，也是刚从事会计工作。总公司在上海，目前在镇江要开一家分公司，像这种注册时要选独立核算还是非独立核算，有什么区别？
这个不是一句可以说清楚的，要整体看，根据业务角度看需要
40楼
2023-06-21 20:45:42
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王晓老师
职称：注册会计师,中级会计师,初级会计师
4.99
解题: 0.83w
引用 @ 奋斗在路上 发表的提问：
总分公司与母子公司在会计核算上有什么区别
您好，分公司没有独立的法人资格，所得税需要并入母公司，由母公司一起缴纳。 子公司是独立的法人，可以自己承担后果
41楼
2023-06-21 20:51:14
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何何老师
职称：注册会计师,中级会计师,初级会计师,审计师,税务师
4.99
解题: 1.11w
引用 @ 东东吖? 发表的提问：
下列选项中，可以作为一个会计主体单独进行核算的 有（） A、分公司 B、营业部 C、生产车间 D、子公司
A、分公司 B、营业部 C、生产车间 D、子公司
42楼
2023-06-21 21:20:59
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东东吖?：回复何何老师 为什么bc可以
2023-06-21 21:50:41
何何老师：回复东东吖?会计主体可以是独立法人，也可以是非独立法人；可以是一个企业，也可以是企业内部某一单位或企业中的一个特定的部门；可以是单一企业，也可以是由几个企业组成的企业集团；企业规模较大，其分支机构也可以作为一个会计主体。
2023-06-21 22:00:43
轶尘老师
职称：注册会计师,中级会计师,初级会计师
4.97
解题: 4.13w
引用 @ 唯你懂我心 发表的提问：
甲公司借乙公司的钱直接用乙公司公户给甲公司员工发工资和报销办公费用会计处理。
这个就不算借钱了 应该是打钱给乙公司代发 你们计入成本费用 乙公司代收代付
43楼
2023-06-22 20:15:39
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唯你懂我心：回复轶尘老师 老师，会计分录应该怎么做
2023-06-22 20:33:12
轶尘老师：回复唯你懂我心乙公司： 借：其他应收款 贷;银行存款 借：银行存款 贷：其他应收款 甲公司付款后 票据拿来计入成本费用
2023-06-22 21:00:55
轶尘老师
职称：注册会计师,中级会计师,初级会计师
4.97
解题: 4.13w
引用 @ 内向的小甜瓜 发表的提问：
乙方为会计事务所公司，甲方为旅游公司，甲方委托乙方进行审计，付款时甲方向乙方预付40%，5个工作日后审计报告完成时再支付60%，的会计分录怎么写
先计入预付账款 报告完成后收到发票 计入成本费用
44楼
2023-06-22 20:22:02
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刘老师
职称：中级会计师
5.00
解题: 0w
引用 @ 九九 发表的提问：
刚成立的分公司(独立核算)，企业会计制度与总公司的会计制度一定要一致的吗？
如果不一致的话，合并报表也可调成一致的
45楼
2023-06-22 20:44:00
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