昏睡的树叶：回复玲老师 能给我发一个吗？

玲老师：回复昏睡的树叶你的邮箱？

昏睡的树叶：回复玲老师 275648832@qq.com 谢谢啊

玲老师：回复昏睡的树叶不客气的，这就发你邮箱！

老迟到的宝贝：回复邹老师 @邹老师：老师，那个附送的怎么上传

邹老师：回复老迟到的宝贝你好，这个一般是填好直接提交就可以了

微信用户：回复廖老师 这个不会填，填错了，怎么办

微信用户：回复廖老师 核算方法，有点晕，不知道填什么

廖老师：回复微信用户你好，这个学堂有整理，您可以借鉴一下哦 https://www.acc5.com/news-xuexiao/detail_122015.html

默默的枫叶：回复陈诗晗老师 嗯，我知道，我想问下是这样填写的吗 会计报表名称：资产负债表、利润表、现金流量表 报送期间：季报 报送期限：季报 财务会计报表类型：资产负债表、利润表、现金流量表

陈诗晗老师：回复默默的枫叶是的，这样填写是对的。没问题的

超帅的自行车：回复李老师 老师，具体的内容如何填写呢？我们是一般纳税人。低值易耗摊销方法，折旧方法，成本计算方法如何填写呢？

李老师：回复超帅的自行车看你自己实际情况 低值易耗品五五摊销或者一次摊销 折旧也有多种 一般平均年限 成本计算也是多种一般加权平均

谢：回复邹老师 要是用移动加权平均法的话它就不用结转成本后才是平均成本是吗？

邹老师：回复谢是的

茉莉花香：回复王雁鸣老师 老师～从去年11月份都没有入库数量，销售数量大于入库数的话，怎么做呢？

王雁鸣老师：回复茉莉花香您好，这个就要规范操作了，没有入库数量的话，销售数量大于入库数，一般情况下，只能暂估处理了。以后要规范操作，让库管人员上报入库数据，或者使用入库单上报，并制订管理制度进行约束。

Cherie：回复陈诗晗老师 我们需要做软件退税，来计算软件销售额的

陈诗晗老师：回复Cherie同样是这样分配，按分配的金额分别开票，软件部分享受退税

Cherie：回复陈诗晗老师 可是嵌入式软件的退税的计算上为什么要用硬件成本*（1+10%）来确定硬件销售额，再用总的销售额来减去硬件的销售额呢，不像您说的这么简单，那税局那边怎么定呢

陈诗晗老师：回复Cherie分别核算嵌入式软件产品与计算机硬件、机器设备部分的成本，未分别核算或者核算不清的，不得享受即正即退优惠政策。纳税人应依次选择按以下方法计算机硬件和机器设备销售额的方法：1.按纳税人最近同期同类货物的平均销售价格计算确定；2.按其他纳税人最近同期同类货物的平均销售价格计算确定；3.按计算机硬件、机器设备组成计税价格计算确定。组成计税价格的计算公式为：组成计税价格＝计算机硬件、机器设备成本×（1＋10%）。 你所说的是组成计税价格。 前两种无法完成时，才选择 组成计税价格。

Cherie：回复陈诗晗老师 那我们每个项目不一样，那软件销售额怎么定，我们怎么样来符合第一条呢，比如：我们新接一个项目，出售一条生产线，合同总价300万，怎么区分软件销售额

陈诗晗老师：回复Cherie你企业近期的同类销售去确认其销售额，如果不能确定那么就用其他企业近期同类的销售额，再不行， 就用组成计税价格。 比如你出售椅子的，那么你就看这一个月中同型号的椅子的销售额

Cherie：回复陈诗晗老师 我们是新公司，才签了第一个合同，而且我们是出售生产线设备的，很难有同型号的，而且我们每个合同的销售额都不一定，有些也用这个软件，但是可能合同金额达到1000万，金额浮度会很大，其他企业近期同类也不是那么容易确定吧，我们是招标的企业，像这种类型要怎么去确定呢，不能按合同上的金额来确认销售额么，

Cherie：回复陈诗晗老师 具体来说我不清楚我们公司的情况符合第几种

Cherie：回复陈诗晗老师 软件退税区分纯软件与非嵌入式软件是根据测试报告来的么

陈诗晗老师：回复Cherie1.如果要测试报告就根据测试报告为依据进行处理 2.如果没有，你觉得前两种方法的数据你都无法准确获取，再采用组成计税模式。

Cherie：回复陈诗晗老师 测试报告上产品类型为应用软件是不是就是纯软件

陈诗晗老师：回复Cherie是的，属于纯软件

小芜：回复邹老师 一定要设的有哪些？

邹老师：回复小芜比如凭证需要经过审核才可以保存，自动填补断号等

财管必过：回复徐阿富老师 关于会计核算软件该怎么填呢？

徐阿富老师：回复财管必过你好，你们用友还是金蝶，或者手工等

财管必过：回复徐阿富老师 老师你好，刚刚吃饭忘记回复您了，我在会计学堂买的课程，里面附带有账套的，这个写哪个软件？

徐阿富老师：回复财管必过你好，写其他软件，有个其他软件选择的不？

财管必过：回复徐阿富老师 这个不是要到税务大厅去吗？还没去

财管必过：回复徐阿富老师 我现在试一下在电子税务里备案，看行不行

徐阿富老师：回复财管必过你好，需要现场备案的。

财管必过：回复徐阿富老师 老师，去需要带哪些资料过去？

徐阿富老师：回复财管必过你好你好，带上执照，身份证，公章法人章，财务软件使用说明，财务制度。