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会计辅导检查扣分记录表
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朴老师
职称:会计师
4.97
解题: 20.9w
引用 @ 原野 发表的提问:
公司的个税计提数与税务局实际扣款数 有差异 ,计提记贷方,税务扣款记借方。我有2家公司一家计提数大于税务实际扣款,一家计提数小于税务实际扣款,16年的账务有问题,无法查到原因,领导建议调平,应该如何做会计分录调整?
你好,多计提的直接计提分录的负数冲销多余金额就可以了
166楼
2023-08-21 18:25:18
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月月老师
职称:中级会计师
4.99
解题: 2.11w
引用 @ Αγ 发表的提问:
复式记账法的优点包括检查账户记录的正确性吗?
你好,是包括的。
167楼
2023-08-21 18:40:43
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袁老师
职称:注册会计师,中级会计师,税务师
4.98
解题: 7.19w
引用 @ 古莱圣弦 发表的提问:
出纳现金日记账错了,会计检查出来,是会计签字纠正,还是出纳修改,会计签字确认
出纳修改,会计签字确认
168楼
2023-08-21 19:05:59
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古莱圣弦:回复袁老师 好多人谢谢 麻烦再问一下,公户对私户付货款,分录怎么写
2023-08-21 19:33:17
袁老师:回复古莱圣弦借:其他应收款贷:银行存款
2023-08-21 19:49:50
古莱圣弦:回复袁老师 公对私付货款可以吗
2023-08-21 20:18:44
古莱圣弦:回复袁老师 是不是对方要把钱退回来
2023-08-21 20:48:11
古莱圣弦:回复袁老师 出纳修改,出纳盖章确认还是签字确认
2023-08-21 21:15:58
古莱圣弦:回复袁老师 不不我说错了,是会计,盖章,还是签字
2023-08-21 21:35:42
袁老师:回复古莱圣弦都可以的,盖章签字都可以的
2023-08-21 21:58:49
古莱圣弦:回复袁老师 公对私付货款可以吗
2023-08-21 22:09:29
袁老师:回复古莱圣弦如果业务是真实的,可以的
2023-08-21 22:27:08
古莱圣弦:回复袁老师 货款少了 借,原材料 贷,其他应收款
2023-08-21 22:43:19
袁老师:回复古莱圣弦是的,可以这样做的了
2023-08-21 23:10:14
罗老师
职称:中级会计师,税务师
4.96
解题: 1.7w
引用 @ 顺心的水蜜桃 发表的提问:
1、我公司正申请一般纳税人资格,但对于库存商品这一块需要调整吗,因为小规模库存是含税的,但变一般人后库存是不含税的,要把库存留的越少越好吗?如果有库存怎么处理? 2、另外辅导期是在次月抵扣的,那是从批下来的那个月起,还是次月起进货的进项发票有效,在当月认证,在次月抵扣是吗?
1.不调整,才有未来适用法。 2一般纳税批准之日起,取得的进项发票就可以认证抵扣。
169楼
2023-08-21 19:32:59
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玲老师
职称:会计师
4.99
解题: 37.73w
引用 @ 杨妞儿 发表的提问:
电梯年检费6000元怎么做会计分录
借管理费用等贷银行存款
170楼
2023-08-22 18:27:27
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杨妞儿:回复玲老师 这是一年的
2023-08-22 18:48:15
玲老师:回复杨妞儿借预付账款,贷银行存款,借管理费用贷预付账款。
2023-08-22 18:58:56
杨妞儿:回复玲老师 管理费用二级科目呢
2023-08-22 19:20:34
玲老师:回复杨妞儿管理费用二级科目电梯年检费
2023-08-22 19:40:13
杨妞儿:回复玲老师 电梯维保费呢
2023-08-22 19:51:54
玲老师:回复杨妞儿可以的 明细没有具体的规定 能写清楚是什么费用就好
2023-08-22 20:05:15
杨妞儿:回复玲老师 从下个月摊,还是这个月
2023-08-22 20:28:59
玲老师:回复杨妞儿你交的哪个月的就从哪个月开始摊
2023-08-22 20:42:34
杨妞儿:回复玲老师 固定资产的是下月折旧吗
2023-08-22 21:07:20
玲老师:回复杨妞儿是的 增加的次月折旧
2023-08-22 21:35:01
玲老师:回复杨妞儿你这是交费用不是固定资产
2023-08-22 21:50:32
杨妞儿:回复玲老师
2023-08-22 22:01:39
玲老师:回复杨妞儿不客气的! 如果您这个问题已解决请给老师点五星好评!祝您工作学习愉快!
2023-08-22 22:25:59
小洪老师
职称:CMA,财务分析,cfa一级和二级
4.98
解题: 1.66w
引用 @ 时尚的黑猫 发表的提问:
教师扣款怎样记会计分录?
你好,借营业外支出,贷应付职工薪酬
171楼
2023-08-22 18:40:17
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大秦老师
职称:,中级会计师
4.96
解题: 0.09w
引用 @ 期末考试12月 发表的提问:
一般纳税人辅导期是什么意思?为什么会有辅导期,
辅导期一般是因为企业刚升为一般纳税人,核算、业务有个熟悉的过程。辅导期与zgengshi
172楼
2023-08-22 19:02:01
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大秦老师:回复期末考试12月辅导期与正式的一般纳税人最大的区别,辅导期是当月认证,次月抵扣
2023-08-22 19:33:52
期末考试12月:回复大秦老师 可是我8月在另外一家公司也是小规模升级一般纳税人没有辅导期,现在这个公司就有辅导期,而且涉税通知都查询无记录,因为客户要求一般纳税人资质,但是我查询不到单子文书
2023-08-22 19:47:28
期末考试12月:回复大秦老师 需要有税局公章的电子文书
2023-08-22 19:58:20
大秦老师:回复期末考试12月不是所有公司都会有辅导期,这个是税务根据企业的情况定。查询不到文书的话,只有到税务大厅处理
2023-08-22 20:08:43
期末考试12月:回复大秦老师 税务去过了,直接来句不知道,哎
2023-08-22 20:28:02
大秦老师:回复期末考试12月这个只有找他们现场协调了
2023-08-22 20:48:54
期末考试12月:回复大秦老师 问了他们办事员,不知道,然后问了办事员组长还是说不知道,因为正常我们别的公司做的都是有的
2023-08-22 21:09:47
大秦老师:回复期末考试12月这个只有继续找税务
2023-08-22 21:32:49
罗老师
职称:中级会计师,税务师
4.96
解题: 1.7w
引用 @ 壮观的柚子 发表的提问:
增值税辅导期纳税以及发票抵扣问题 一般纳税人辅导期怎么缴纳增值税,还有就是公司开办期间的增值税怎样做分录,那些进项税不可以抵扣呢?
1.先按开票金额的3%预缴(购买新发票时),认证的发票要交叉比对后才能抵扣;就是你进项税先认证,等税局有对方的纳税申报信息才能抵扣。 2.公司的开办费的进项可以抵扣,不过取得发票的时间一定要比早于公司认定为一般纳税的时间。
173楼
2023-08-22 19:29:58
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QQ老师
职称:中级会计师
4.98
解题: 9.02w
引用 @ 天晴,心情 发表的提问:
老师,晚上好,科目汇总表和试算平衡表一样嘛?如果资产负债表两边不等,可以通过检查试算平衡表吧?但是多记漏记这个要怎么快速检查呢
你好!需要核对科目汇总表上的科目余额与报表项目上的金额逐个核对
174楼
2023-08-23 18:54:25
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郭老师
职称:初级会计师
4.99
解题: 40.98w
引用 @ 称心的棉花糖 发表的提问:
老师,公司请的代理记账公司记账,如果税务检查的话,是不是找代理公司记得账检查,还是公司自己记得账检查
你好,你们自己先检查。 年底的时候可以找审计那边审计一下。
175楼
2023-08-23 19:11:21
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称心的棉花糖:回复郭老师 账都是在代理记账公司那边,公司内部就是只记了发票,这样是不是代理记账公司先自查
2023-08-23 19:35:36
郭老师:回复称心的棉花糖你好 是的 你们需要定期收回来
2023-08-23 19:55:27
王瑞老师
职称:中级会计师,注册会计师
4.96
解题: 0.94w
引用 @ 诙诙 发表的提问:
老师可以帮忙看下谢谢研发费用辅助账有问题吗?如果检查的话。谢谢登记的方法对吗?
你好,可以按你这种方法登记,也可以按费用项目分别设置一个辅助账,不放在一张表格中,
176楼
2023-08-23 19:19:43
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徐阿富老师
职称:中级会计师
4.99
解题: 5.85w
引用 @ Cassie 发表的提问:
购买研发部门辅料,会计分录
你好,可以借研发支出-费用化支出-某项目-直接投入 借应交税费(进项税额) 贷银行存款等
177楼
2023-08-23 19:26:59
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邹老师
职称:注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.9w
引用 @ .......... 发表的提问:
把明细账本记录完然后记录好总账怎么检查自己做的对不对
你好,逐笔核对是否登记正确,是否遗漏等
178楼
2023-09-05 17:42:28
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..........:回复邹老师 检查完之后呢
2023-09-05 17:57:07
邹老师:回复..........登记总账,编制报表就是了
2023-09-05 18:09:00
..........:回复邹老师 总账怎么去对,
2023-09-05 18:30:24
邹老师:回复..........总账只有与明细账,报表去核对的
2023-09-05 18:44:20
..........:回复邹老师 不是要借方等于贷方么
2023-09-05 18:56:15
邹老师:回复..........你好,这个是总体的 科目余额表,而不是总账自身 的
2023-09-05 19:12:37
紫藤老师
职称:中级会计师,税务师
4.99
解题: 13.37w
引用 @ 杨妞儿 发表的提问:
电梯年检费6000元怎么做会计分录
你好,可以计入管理费用 金额大的计入长期待摊
179楼
2023-09-05 17:55:50
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郭老师
职称:初级会计师
4.99
解题: 40.98w
引用 @ 萦岩 发表的提问:
利润表与期末净利润平衡检查、损益表检查、现金流量表,这三个是怎么检查啊
资产负债表中现金及其等价物期末余额与期初余额之差=现金流量表中现金及其等价物净增加 资产负债表未分配利润期末-期初=利润表净利润
180楼
2023-09-05 18:24:19
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